财务会计-固定资产-总账与固定资产对账不平.docxVIP

ME技术与产品支持服务中心 呼叫中心/产品支持 91号工程师 李海艳 总账与固定资产对账不平 产品线：U8 版本：U8V11.0 领域：财务会计 模块：固定资产 数据库版本：SQL2005 固定资产模块与总账对账不平，分为原值不平、累计折旧不平。 无论是固定资产还是累计折旧，都符合以下的平衡关系。 期末余额本期发生期初余额 期末余额 本期发生 期初余额 对账不平平 检查本期发生 调整期初数据建账期初不平？是否 对账不平 平 检查本期发生 调整期初数据 建账期初不平？ 是 否 期初是否平？ 期初是否平？ 不平 数据问题检查固定资产相关选项 关于固定资产和计提折旧的凭证是否记账 是否直接在总账录入了凭证固定资产没有对应业务 数据问题 检查固定资产相关选项 关于固定资产和计提折旧的凭证是否记账 是否直接在总账录入了凭证固定资产没有对应业务 固定资产业务是否制单 查固定资产和累计折旧科目明细账 凭证上的科目是否错误，凭证金额是否与固定资产不一致，凭证期间与业务期间是否一致 调整相关表数据 凭证上的科目是否错误，凭证金额是否与固定资产不一致，凭证期间与业务期间是否一致 调整相关表数据 如：对账科目是否选择；是否按资产类别对账等 如果未记账，需要在对账界面选择“包含未记账凭证” 下面针对每种情况举例说明分析过程以及解决方案。 问题1：固定资产和总账对账时固定资产的原值和累计折旧都显示为0 问题描述： 在固定资产模块对账界面，固定资产和总账对账时固定资产原值和累计折旧都显示为0.如下图： 问题分析： 固定资产选项中的对账科目设置情况，发现对账科目全部都已设置好。如下图： 仔细查看选项，发现勾选了“按资产类别设置缺省科目”，因此想到，在资产类别中是否未设置缺省科目呢？ 解决方案： 打开资产类别界面，发现确实是资产类别对应的固定资产和累计折旧缺省科目未设置。 将固定资产与累计折旧缺省入账科目设置上，对账就平了。 注意事项： 只有在固定资产选项中，勾选“按资产类别设置缺省科目”，才需要在资产类别界面设置缺省入账科目。如果没有勾选此项，只需要在固定资产选项中，将对账科目设置上即可。 问题2：固定资产模块，“资产对账”节点不显示。 问题描述： 登陆固定资产模块后其它功能节点显示均正常，只有“资产对账”节点不显示，如下图： 左图是正常显示，右图缺少了“资产对账”功能节点。 问题分析： 如果当月已经结账，资产对账也会显示，所以跟是否结账没有关系；由于其它功能节点显示均正常，因此也排除了accinformation表的问题。因此看一下选，是否有相关控制。 解决方案： 打开固定资产选项，“与账务系统接口”页签，发现，“与账务系统进行对账”没有勾选。如下图： 将“与账务系统进行对账”勾选后，“资产对账”功能节点就显示出来了。 注意事项： 要求对软件功能节点以及选项要非常熟悉，才能又快又准的判断出问题原因所在。建议多测问题，多在软件中操作。 问题3：固定资产与总账对账，显示账务系统原值和累计折旧少。 问题描述： 在固定资产与总账对账时，对账结果显示账务系统原值和累计折旧均比固定资产的原值和累计折旧少。如下图： 问题分析： U811.0版本，固定资产与总账对账界面与以前版本不同，可以打开“详细”查看对账不平原因。 解决方案： 在对账明细中看到不平原因有2个，一个是业务未制凭证，一个是凭证未记账。 根据提示进行制单和记账（或者在对账条件界面勾选“包含总账系统未记账记录”） 如下图： 注意事项： 固定资产与总账对账不平，无论是总账数据多还是固定资产数据多，都可以打开对账明细界面查看不平原因，然后根据不平原因进行调整即可。 问题4：固定资产与总账对账，累计折旧差几分钱 问题描述： 固定资产与总账对账，原值平，累计折旧差几分钱，固定资产模块累计折旧少。 问题分析： 业务场景：计提折旧凭证不从固定资产系统生成，直接在总账手工填制，累计折旧自己计算得出。 解决方案： 经查看，如资产原值是2380，使用年限是120个月，净残值率是5%，手工计算出的月折旧额是：2380*[(1-5%)/120]=18.84，而软件系统计算出的是18.8。因此对账结果显示总账累计折旧为18.84，固定资产累计折旧为18.8，差0.04。该问题原因是月折旧率小数位数原因导致，系统默认月折旧率小数位数为4位，而我们手工计算时，月折旧率保留了无数位，计算结果精确。解决此问题的方法是修改月折旧率小数位数为8位。如下图：图1为月折旧率为4位时，图2为月折旧率为8位时。 图1： 图2： 注意事项： 如果要求本月折旧额计算得更精确，就可以将月折旧率小数位数调大一些。需要注意的是小数位数不能改小，只能调大。 问题