管理会计-成本管理-成本模块流程-按工序核算.docxVIP

ME技术与产品支持服务中心 呼叫中心/产品支持 132号工程师 刘维奇 成本模块操作流程—核算到产品 产品线：U8 版本：U8V11.0 领域：202 管理会计 模块：0201 成本管理 数据库版本：SQL2008 文档标题：成本模块操作流程—核算到工序 文档描述：成本按每道工序归集分配各项费用。 一、 成本业务流程： 二、 成本体系搭建 建立账套：启用主要模块---物料清单、生产订单、车间管理、采购管理、库存管理、存货管理、总账、成本管理。 基础档案：部门档案、存货档案、仓库档案、收发类别、单据类型与收发类别对照表、供应商档案、成本中心档案、工艺路线资料维护等已建。 三、产品初始及应用过程如下 1、基础设置及系统初始 1 .1系统启用 物料清单 bo, 生产订单mo，车间管理 fc 1.2 设置工作中心 1.3 设置工序资料 1.3 设置工艺路线 2 生产制造与供应链相关操作 2.1 增加bom，注意成本中心必录 2.2生产订单 下达，注意生产订单表体部门必录，工艺路线自动带出。审核生产订单。审核日期很重要。 2.3做生产订单工序计划生成，否则成本管理中刷新出的成本对象为 工序行号为0 的记录。 。 先查询出要生成计划的订单，选中后点 生成 2.4 订单报工，审核，生成工序转移单，生成工时记录单。 报工单生成工时记录单 ： 查看工序转移单 （整批） ，合格数量 为100，80 查看工时记录单（汇总），工时分别为，100，80 2.5 根据工序生成材料出库单 查询时要录入子件 材料出库单注意事项：订单号，出库类别，领料部门要符合要求。 2.6参照订单生成产品入库单 注意必须最后一道工序有合格数量后才能做 完工入库单。 注意完工入库单的日期，生产订单号，部门及入库类别。 3 成本初始化 3.1 选项设置 存货来源设置 3.2 设置成本中心对照 3.3查看定义产品属性，刷新成本对象 3.4 定义费用明细和总账接口 3.5 定义分配率：人工费，制造费 选择按实际工时，在产品分配率 按完工定额倒挤。 3.6 期初余额调整中 进行记账操作 4 数据录入 4.1 人工费用表录入 10000 4.2 录入折旧费用 20000 4.3工时日报表 ：可以点击取数，从工时记录单或报工单中取数。 工时分别为100，80 和工时记录单一致。 4.4 完工日报表 ，点击取数，选择 工序转移单 完工数量为100，80 4.5 月末在产品处理表 ，采用完工倒挤时，此表可不取数。也可取数。 4.6 产品耗用日报表： 本表用于录入工序或产品间（即产品结构或物料清单中的母子件产品之间）的相互领用数量，本处的领用数量是指企业车间内部的物品直接转移，而不是通过仓库收发来核算的。 本表是选项中选择核算工序产品成本时必录数据表。 每个成本计算期间内，产品耗用日报表中各成本中心所属产品列表中，仅显示【定义产品属性】中刷新出的未停用的实际成本对象。 4.7完工产品处理表 单击〖取数〗按钮，从存货系统取到产品的入库数量，允许您修改 4.8 产品材料定额每月变动表： 当选择完工定额倒挤或在产定额倒挤时必须操作的表，可以点击 展算子件，展算定额数据。（此处在讲解分配率时详细解释） 5 成本计算： 5.1 点击单据检查，看数据是否有问题。 5.2 点击 卷积检查计算： 5.3 数据核对 投入产出核对 完工入库核对 5.4 凭证处理 ：定义凭证，生成凭证 5.5 成本相关报表查询(软件中具体讲解)。 流程完结。 注意事项： 无