出口退税报关单录入及申报流程(20201104203450).pdfVIP

进出口退税报关单录入及申报流程 一、报关单录入 首先每月 1 日就得让报关员把上月的所有报关单原件复印给你，当你拿到报关单首先要看清 楚报关单上面的资料是否完整、清晰；然后把报关单按照上面批准文号的先后顺序排列好（一般 大公司一个月有几十到几百张报关单的， 税局规定一定要按照那个顺序排列报关单） 。检查好报关 单后，进入系统，所属于期就填写当月（例如 4 月录入的 3 月的报关单，所属期就是 200903）。 进入系统后，首先以安全着想，先在“系统维护” →“系统数据备份”里面把上月的数据做好备 份，备份完后点“向导”→“第一步” →“出口货物明细申报录入”进入后如下图所示： 点击“增加”然后把报关单按顺序一张一张录入（ PS：有些报关单是有两条信息的，录入时候要 细心点） 录入处理： 所属期： 这个就是报关单当月的所属期 序号： 第一张单就写 001，如此类推 计销日期： 一般系统自动出来的 所属期标识： 系统自动出来的 进料登记册号 ：报关单上的备案号 （进料加工才有） 出口报关单号： 报关单条形码下面的号码 +001 （如果以张报关单有两条信息的话，第二条信息就 号码 +002，如此类推） 出口日期： 报关单上的填制日期 外汇核销单日期： 报关单上的批准文号 代理证号： 一般不用填写 （代理报关除外） 单证不齐标志： B 出口商品代码： 报关单上的商品编号 出口商品名称： 不用录入，自动出来 计量单位： 自动出来的（一般是 KG ） 出口数量： 报关单上面的数量 原币代码： 报关单上面显示美元就填 USD；显示港元就 HKD, 如此类推 原币离岸价： 报关单上面的金额 原币汇率： 按网上中国人民银行当月第一个工作天汇率为准 （/huobizhengce/huobizhengcegongju/huilvzhengce/renminbihuilvjiaoyishoupanj ia.asp） 然后 人民币离岸价、退税率，征税率 那些都自动出来了，最后只要需要在 出口发票号 那里填写对 应该报关单金额的发票的号码。 二、单证收齐： 单证收齐意思是，上月出口的报关单报关员已经打单回来，并给你“出口退税专用联”后，必须 要在系统里面做单证收起。 国税规定，以报关单出口日期为准， 出口后 90 天内必须要做单证收齐， 否则按“视同内销”处理，并必须全额补征收此报关单的税额。 系统单证处理 在“向导”→“第一步”→“收齐出口单证明细录入” ， 进入后会出现下图： 首先点下左边“ 0001”号单→“修改” 所属期：自动出来 序号： 0001 好单对应 0001，如此类推 单证收齐标志：输入 B 后按回车 出口报关单号就自动出来。然后一直按回车，直到提示保存。 按上面的步骤一张一张报关单做单证收齐，全部做好之后，检查左边“索引窗口”里面的单证收 齐标志是否所有信息都有“ B ”的标志。如果都有就看看序号是否对应或者重复。检查无误后就 按退出。 三、反馈信息读入 每月月初国税会通知去领取汇总表，汇总表里面有个 U 盘。里面有国税给我们的反馈信息，你查 U 盘进电脑，进入系统后，点“反馈信息处理” →“税务机关反馈信息读入” ，读入完信息后就 点“反馈信息处理” →“税务机关反馈信息处理”处理完后，检查是否读入。方法： “综合数据 查询” →“免抵退基础数据查询（已审核） ”→“免抵退申报汇总表查询”进去后出现下面窗口： 检查索引窗口里面，手否有上月所属期的标志