生产型企业财务管理流程大纲纲要图.docxVIP

生产型企业财务管理操作流程图 一、 原材料管理操作流程 1、 采购计划审批 财务部 （准备资金） 采购部门 总 工（审批是否 （制定计划单， 采购） 一式两份） 采购部门 （进行采购） 2、 采购流程审批 财务部 （原件存档） 采购员（比价、 总 工（审 分析报告、样品 总经理 核比价、比较质 （审批） 检验单等） 量，确定供方） 采购员（凭复印 件订立合同） 3 、 入库流程 采购员 （留存） 仓库保管（核对 合格 采购员办理入库 天内出 质检部（3 数量、出具一式 （发票、请验单、 具检验单） 两份请验单） 检验单）  仓库主管（审核：程 序、开一式五份入库 单，登财务帐）  仓库保管（入 库、登台帐） 财务部 （记帐） 不合格 不合格 采购员 采购员 总工（审批让步 （退货） （特采申请单） 放行，降价使用） 4、 出库流程 领料人 生产部经理 （一式五份出库 领料部门主管 （审批） 单） （审核） 二、产成品（含组装件）管理操作流程  采购员申请付款 （发票、 入库单） 财务部 总 工 （付款） （审批） 仓库保管（出 库、登台帐） 仓库主管（审核：一 财务部 式五份领单程序， 库 （记帐） 存、签字，登财务帐） 领料部门 （留存） 仓库保管 （入库、 登台帐） 1、 产成品（含组装件）入库流程 产成品（含组装 车间 件）质检部质检 （开具一式五份 合格后 入库单）