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现场审计所需资料一资产类货币资金审计现金盘点表由被审计单位盖童银行函证同时函证长短期借款月银行对账单余额调节表现金及银行日记账支票领用簿截止测试大额交易抽其他货币资金的盘点及函证若为定期存款复印存折余额应收付票据审计票据产生的相关合同如大工业用户的供用电合同购电合同影响财务报表的重大合同协议发票和出入库单必要时进行函证复核带息票据利息计提情况检直备簿目的核查商业汇票的种类号数和出票日期到期日票面金额交易合同号和收款人姓名或单位名称以及付款日期和金额是否相符应收付票据盘点表及票据复印件报表日至审计
现场审计所需资料
一?资产类: 货币资金审计：现金盘点表（由被审计单位盖童X银行函证（同时 函证长、短期借款1 1J2月银行对账单、余额调节表、现金及银行
日记账、支票领用簿、截止测试、大额交易抽其他货币资金的盘 点及函证（若为定期存款,复印存折余额） 应收（付）票据审计：票据产生的相关合同（如大工业用户的供用电 合同、购电合同、影响财务报表的重大合同、协议丄发票和出入库 单、必要时进行函证、复核带息票据利息计提情况、检直备§簿（目 的：核查商业汇票的种类、号数和出票日期、到期日、票面金额、交 易合同号和收款人姓名或单位名称以及付款日期和金额是否相符）、 应收（付）票据盘点表及票据复印件、报表
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