金蝶的成本核算说明指导书.docVIP

K3成本计算说明 -8-1 期末处理前核查 以下核查内容企业应在日常工作中设专员定时进行，以立即更正相关问题，同时，在月末进行期末处理前还应集中进行一次核查，避免遗漏： 检验当期全部业务单据是否全部已完成审核。 存货核实处理 存货估价入帐（关键针对采购部分物料） 核实方法：请进入K3系统供给链—存货核实—入库核实—存货估价入帐，双击进入界面后，选择过滤“单击＝0”，假如存在，点击修改，输入采购单价。 其它入库核实 核实方法：进入K3系统供给链—存货核实—入库核实—其它入库核实，选择过滤“单击＝0”，假如存在，点击修改，输入加工费单价。 注意：同时考考虑经过更新无单价单据，经过计划价更新其它入库单单价（慎用） 材料出库核实 核实方法：进入K3系统供给链—存货核实—出库核实—材料出库核实 双击进入材料出库核实向导界面 根据向导提醒要求，结转本期全部物料 红字出库核实 核实目标：对本期无原单红字领料单进行成本核实 核实方法：进入K3系统供给链—存货核实—出库核实—红字出库核实，进入后手工指定其对应成本即可。 盘盈入库核实 说明：核实盘盈入库单成本 核实发那个发：进入K3系统供给链—存货核实—入库核实—自制入库核实（选择事务类型为：盘盈），进入后手工录入成本单价即可。 注意：同时考考虑经过更新无单价单据，经过计划价更新盘盈入库单单价（慎用） 产成品出库核实 核实方法：进入K3系统供给链—存货核实—出库核实—产成品出库核实，依据向导提醒结转全部产品，完成核实即可。 注意：使用成本系统后，该项工作在完善成本计算后进行！ 期末结账 成本计算操作说明 一、产量归集 1．投入产量录入 打开“投入产量录入”，以下 经过“引入”，能够将本月生产任务单数量带过来。 2．完工产量录入 直接取是产品入库单数据，无须手工录入单据。 3．产品投入产出表 打开“产品投入产出表”，以下 二、费用归集 这里需要对部门间材料费用、人工费用等进行录入。 以下只对材料费用、人工费用进行录入，其它费用录入相同。 材料费用——实际是直接取领料单数据，以下所表示 人工费用录入 能够从总帐凭证或工资模块引入数据，手工录入界面以下 成本对象代码无须选择具体成本对象，到时分配时能够按标准“总工时分配”，录入人工费用10000后，显示以下： 折旧费用录入 能够从总帐凭证或固定资产模块引入数据，手工录入界面以下 成本对象代码一样无须选择具体成本对象，到时分配时能够按标准“折旧费只对成品摊分”进行分配，录入人工费用5000后，显示以下： 三、费用分配 材料费用分配 打开“材料费用分配”菜单后，以下图 注意优异行一下存货核实“材料出库核实”，取材料单价。 点“自动”，完成材料分配。 其它费用分配 打开“其它费用分配”，以下 显示之前录入“工资费用”金额10000和“折旧费用”金额5000两条数据。 点“工资费用”，再按“自动”。 分配后，可到材料费用分配明细表和其它费用分配明细表，查询分配具体结果。 材料费用分配明细表 其它费用分配明细表 四、成本计算 1．打开“产品成本计算”，按向导进行操作即可。 2．到“成本计算报表”——“成本计算单（汇总显示）” 上表能够得到最终成本计算结果汇总，完全符合之前设定分配标准和单据数据逻辑。