山西国税综合申报服务平台操作手册.docxVIP

PAGE 19 山西国税综合申报服务平台操作手册 山西国税网上申报平台升级版是对原山西省国家税务局网上申报系统的整体优化和升级，旨在为纳税人提供高品质的个性化、差异化、精准化和智能化的办税服务。 一、用户登录 通过电脑浏览器，登录山西国税综合申报服务平台登录网址，录入纳税人识别号（社会信用代码）和系统登录密码后，点击登录按钮。 二、平台功能简介 登录平台后，平台主界面包括“我的涉税信息”“我的待办事项”“服务提示”3个业务功能区（如下图标识的区域①②③），以及1个用户管理功能区（如下图标识区域④）。各区域功能概述如下： 我的涉税信息：主要包括纳税人【基本信息】【资格信息】【发票信息】【申报信息】【缴税信息】【我的政策】等8类信息的查询功能。 我的待办事项：主要包括【我要申报】【我要备案】【我要领票】【我要缴税】【我的风险】【我的建议】【在线申请】【我要领票】【我要缴税】【补录信息】8类涉税业务，目前平台已完成了前4项功能的开通。 服务提示：主要是结合纳税人基本信息、认定信息、优惠信息、申报信息、缴纳信息，向纳税人推送各类服务类提示。 用户管理：纳税人可以通过此功能进行重新登录、修改密码和退出功能。特别提示纳税人使用初始密码进行首次登录后，请及时对初始密码进行修改。 三、我的涉税信息功能介绍 （一）基本信息 通过该功能，纳税人可以查询到当前在税务机关登记信息、存款账户账号信息、变更登记信息，纳税人如发现项目内容与实际不符的，需及时到税务机关申请办理变更业务。 （二）资格信息 通过该功能，纳税人可以查询到当前在税务机关的税费种认定信息、税收优惠信息和所得税核定信息，纳税人如发现项目内容与实际不符的，需及时通过平台或到税务机关申请办理变更业务。 （三）发票信息 通过该功能，纳税人可以查询到当前在税务机关的票种核定信息、发票发售清册和发票结存清册，纳税人如发现项目内容与实际不符的，需及时通过平台办理或到税务机关核实处理。 （四）申报信息 通过该功能，纳税人可以查询到申报信息，纳税人在选择申报月份和报表类型后，点击查询按钮可以查询到对应的申报信息。 （五）缴税信息 通过该功能，纳税人可以查询到缴税信息，纳税人在选择缴税月份和报表类型后，点击查询按钮可以查询到对应的申报信息。 （六）我的政策 该功能模块下展示的内容，是平台结合纳税人的优惠备案信息、认定信息和申报信息，自动向纳税人推送的适用税收法律、法规和政策。 三、我的待办事项功能介绍 （一）我要申报 该功能主要用于各类型纳税申报业务的办理，以及与之相关的发票查询功能、申报表作废、税款缴纳等功能的办理。下图是进入该功能后的初始页面，分两个区域分别展示纳税人“销项发票”和“进项发票”情况，如系统自动提取数据与纳税人实际业务存在出入，在后续申报表填报过程中请按照实际业务如实填写。 平台按照纳税人在税务机关进行的税费种认定信息，自动向纳税人推送对应类型的申报表。如下图，点击对应申报表名称可入申报表填写页面。 1.增值税申报（一般纳税人） 平台对存在增值税税费种认定的增值税一般纳税人推送该类申报表，纳税人选择该申报表对应的申报表菜单后，即可看到申报表填写列表页面。该页面所列的申报表是平台结合纳税人的登记、认定、备案等信息综合分析判断后，向纳税人推送的必填报表，如纳税人存在其他业务需要填列其他附表的情况，请点击页面的“显示全部”按钮查找需要填写的报表。 （1）报表填写顺序 依次点击报表后面的“填写”按钮，可进入对应报表的填写页面。进行增值税一般纳税人申报时，需在平台依次填写《增值税纳税人申报表附列资料（一）》《增值税纳税人申报表附列资料（二）》《增值税纳税申报表附列资料（四）》《固定资产进项税额抵扣情况表》《增值税减免税申报明细表》，最后平台自动将附表填写的数据汇总带入《增值税申报表主表》。 （2）报表填写程序和规则 报表中白色项目需按照实际生产经营情况填写，灰色底纹的单元格为自动计算结果且不可修改，“—”符号代表不填写项目，红色底纹的单元格为平台自动提取数据，如与实际不符应进行修改。 右上角带有红色三角符号的单元格是当前单元格的备注说明，点击时会出现对应提示。 （需增加配图） 填写完成后，点击页面左上方的“保存”按钮，平台弹出确认保存提示，点击确定按钮完成操作，保存完成后平台自动弹出下一张需要填报的报表。 在填写《增值税减免税申报明细表》时，如需增加减税项目和免税项目行次的，可分别通过点击屏幕左上角的“增减税”和“增免税”按钮完成；如需删除某行次，可通过点击屏幕左上角的“删行”按钮完成。对于提供下拉选项功能的单元格，只允许在下拉选项中选择某一项目，不允许手工录入。 依次填写并保存报表，直到完成《增值税申报表主表》的核实和填写，并进行保存。 （3）进行申报 按照报表填写程序和规则完成报表填写和