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企业集团财务公司非现场监管指标及填报说明 一、监控指标 1.资本充足率（＞＝ 10%） 计算公式： 资本总额 / 风险资产总额 ×100% 资本总额包括核心资本和附属资本。 核心资本＝实收资本＋资本公积＋盈余公积＋未分配利润； 附属资本＝贷款呆账准备＋投资风险准备＋坏账准备。 风险资产总额＝总资产－现金－存放中央银行款项－委托贷款及委托投资 －国债－政策性金融债券－存拆放商业银行款项 ×90%－存拆放其他金融机构款 项×75%＋（担保＋票据承兑＋其他或有负债） ×50%。 2.流动性比例（＞＝ 80%） 计算公式： 流动资产合计 / 流动负债合计 ×100% 流动资产合计和流动负债合计指资产负债表中数据。 3.拆入资金比例（＜＝ 100%） 计算公式： 拆入资金 / 注册（实收）资本 ×100% 拆入资金指财务公司从金融机构拆入的短期资金。 4.委托贷款、投资比例（＜＝ 100%） 计算公式： 1 / 6 （委托贷款＋委托投资） / 委托存款 ×100% 5.长期负债比例（＞＝ 50%） 计算公式： （长期存款＋长期债券＋其他长期负债） / 总负债 ×100%长期负债指期限为一年以上（含一年）的负债。 6.对集团外负债比例（＜＝ 50%） 计算公式： （发行债券余额＋拆入资金余额＋外汇借款） / 总负债 ×100% 7.长期投资比例（＜＝ 30%） 计算公式： 长期投资余