财务部部门的职责.docVIP

财务部职责 编号 部门名称 财务部 部门负责人 经理 主管领导 总裁 为确保公司资产完整，资金有效使用，实现企业价值最大化的财务管理目标，在公 部门职责综述 司整体经营战略发展目标的指引下，开展公司财务投资，筹资，财务核算及有关资 金，资产的合理配置等财务管理工作。 部门职责描述 一 级 二级 三级职责 衡量 职 责 职责 指标 以公司战略目标为指导，在国家各项法律法规的指引下，制定符合 部控制 公司管理要求的财务制度。 组织贯彻及实施公司财务制度。 根据公司年度经营目标，组织编制公司年度财务预算。 根据已审批的年度财务预算报告，协助公司管理层制定有效的预算 执行方案。 财务计划 组织实施预算执行方案。 财务 根据公司年度预算情况编制年度资金计划， 分析并建议公司的投资， 年度预算贷款 管理 融资计划。 到位率 100% 分解年度资金计划，确定还、贷款计划及投资计划。 实施还、贷款计划及投资计划。 根据公司经营状况，编制月度，季度，半年度及年度财务报表。 年度财务数据， 财务分析 依据公司经营目标及各期财务报表，编制季度，半年度及年度财务 报表及分析准 分析报告 确率≧ 95% 税务筹划 根据公司预算及财务分析资料，结合国家税收政策，制定最优的业 务流程及帐务处理方法，以达到合理合法避税目标。 根据公司各部门需要及提供的资料，及时准确的保证各部门资金使 年度满意度评 用。 分3分以上 服务 根据公司收入部门提供的资料，收取资金。 财务信息支持 根据公司各部门需要提供各类财务资料。 延误次数 每年 财务 ≦ 4 次 根据公司各部门提供的资料，结合公司财务制度，按照国家会计准 年度帐目记录 核算 记录 则的标准，及时准确的记录公司各类帐目。 出错率 5% 检查与核 资金支持延误 根据帐面记录，定期组织与实际核查，确保公司帐面真实准确。 次数每年≦ 4 对 次 汇总与分 根据记录与核对结果，汇总编制财务报表。 析 根据财务报表分析差异原因，提出解决方案，优化流程。 成本 成本核算 根据公司制造工艺流程及公司管理需求，制定成本核算方法。 管理 年度成本帐目 根据成本核算方法， 组织制造部相关部门建立单据流转及归集方法。 记录出错率 5% 根据成本归集方法每月核算公司产品制造成本， 并编制产品计算单。 根据研发部门及中试部门转化的制造BOM 及最新材料采购价格编 制产品定额标准成本。 根据成本会计核算资料，编制公司月度，季度，半年度，年度成本 报表 成本分析 依据公司管理层需求编制季度，半年度，年度成本分析报告。 依据各业务部门，各职能会计及成本会计提供的资料，利用财务方 法进行公司产品量本利分析，为公司产品订价提供依据。 根据公司管理需求， 结合成本分析资料， 提出成本控制方案及建议。 成本控制 根据公司管理层审批的控制方案，组织实施，并进行有效的监督及 控制。 财务档案 收集财务部各岗位财务文件，资料，汇总分类，装订成册，统一编 号，统一归档封存，并进行借阅管理。按公司档案管理要求定期将 管理 财务档案归档。 档案 管理 整理并保管公司运营证件及资料（不限于营业执照，组织机构代码 公司资料 证， IC 卡，税务登记证，统计证，进出口经营权证等） ，并负责此 管理 类资料及复印件的借阅工作。 部门职责模块关系图 内部控制 财务计划 财务管理 税收筹划 财务分析 影响 影响 指导 指导 财务汇总 资 与分析 财务服务 料 归 成本核算 成本分析 财务核算 档 成本管理 财务检查 财务记录 与核对 成本控制 资 料 归 档  财务档案及 公司资料管  资 料 归 档 理 部门组织结构图 财务部组织结构图 财务部经理 1+8 财务部副经理 1 资金及税务筹划 总帐税务会计 销售会计 成本控制及分析 0 0 1 1 预算及分析 费用及往来会计 出纳及财务档案保管 成本会计 1 1 2 1 财务管理 财务核算 成本管理 页 1 部门职责表填写说明 一、部门基本信息 1 、编号： 暂时不填。 2 、部门名称： 填写部门的全称，如：人力资源部、财务部。 3 、部门负责人： 填写目前本部门的负责岗位名称。如：人力资源部部门负责人为经理。 4 、主管领导： 填写部门直接分管领导的岗位名称， 如，人力资源部主管领导为总裁助理。 5 、部门主要职责综述： 使用一段简短的、具有高度概括性的语句来揭示本部门在组织中 存在的目的和作用。 可采用句式：为 + 在（依据） + 做 来进行描述。如：人力资源部主要职责 为：为有效配置、合理开发及管理公司人力资源， 在公司经营战略和政策规定指导下， 负责 制定人力资源规划和策略，建立人力资源管理体系，进行员工招聘选拔、绩效考核管理、薪酬福利管理、员工激励、培训与开发等各项人力资源管理工作。 二、部