集团内部商品采购管理办法.docVIP

集团内部商品采购管理办法 1、总则 本着集团内部业务互相帮扶，有效整合各项资源的原则，同时规范商品（非地产）采购管理，杜绝随意领取，随意挂账行为，结合公司实际情况，特制定本管理办法。 2、细则 2.1 采购要求 2.1.1集团及下属各分子公司原则上对外招待、内部福利采购主要渠道需选择集团多经事业部下属的商贸公司及优农公司（以下简称多经部），各单位商品申领及采购不得直接向多经部下属商贸或农业公司领取挂账，必须先走流程申报。 2.1.2 外地项目及临时紧急商品采购（烟酒等）可根据情况放宽限制。 2.1.3个人名义购买行为由个人与多经部自行处理； 2.1.4商贸公司必须严格根据上述流程和要求执行，如有违反情况的公司单位采购，集团及下属公司均不予以核销支付，同时多经部相关责任人或挂账人需自行承担挂账费用。 2.2采购流程 2.2.1申领单位走采购申请审批流程（详见附表《商品采购申请表》），将审批同意后的审批件交综合管理中心，由综合管理中心对接多经部下属公司统一安排采购挂账，并由集团财务管理中心按月或按季统一结算。 2.2.2综合管理中心的采购挂账必须由中心负责人签字或其指定人员签字确认；多经部见综合管理中心发出的《商品出库通知单》方可由申领单位办理领出，并签字确认。 2.2.3每个月五日前由综合管理中心拟定上月商品申领挂账明细汇总表交财务管理中心，作为结算依据； 2.2.4财务管理中心与申请单位核实费用额度及票据单位后，与多经部下属公司对账开票结算，并在综合管理中心提交的月度汇总表上签字确认销账完成。 2.3供售价格 2.3.1事业部在外采购商品，对内销售价格原则上不得高于市面普遍零售价格；同时对内价格应予以一定优惠折扣。 2.3.2事业部自产商品定价需报集团公司审定后明确对外零售及批发价格后，再对内销售挂账，不得随意拟定售价。 2.4、财务记账和存档 2.4.1为确保商品挂账销账等手续完善，便于后续查询，每次使用商品结算完后，由综合管理中心进行专项申领资料存档，存档资料包括： 2.4.2.1《商品采购申请表》或钉钉审批流程文件； 2.4.2.2《商品出库通知单》； 2.4.2.3多经部下属公司出库记录。 2.4.2.4月度汇总表（财务销账确认签字） 3、附 则 3.1本制度经集团公司董事长批准后执行。 3.2本制度自公布之日起执行。 3.3本制度解释权及修订权归综合管理中心所有。 4、支持性文件 4.1《商品采购申请表》 4.2《商品出库通知单》