xx集团现场售卖商品管理制度.docx

圆核经典集团 售卖商品管理制度（征求意见稿） Comment 1］哪一级公司？ 『Comment “2］应该是人负责，而不 7：是部门负责。 第一章总则 第一条 为了加强集团对售卖商品的管理，保证集团售卖商品资产及销售回款的安全完整， 加快存货周转，减少积压，从而提高企业经济效益，特制订本制度。 第二条 本制度所称售卖商品范围包括食品、饮料、衍生品及其他供售卖的商品。 第三条 售卖商品的库房存货管理由各公司资产管理部门负责，在资产管理部门未成立前由 存货所属子公司总经理指定的专人负责，销售现场存货由该公司总经理指定的专门销售人 员负责。现场销售及存货管理职责要分开。库房管理员应按照存货管理规定建立台账，对 保管的存货按品种、规格、数量（收、发、存）进行详细记录。 销售应管理现场商品、 销售日记账及凭证、以及现金、其他收款凭据，现场销售主管人员要保证账实相符。现场 销售主管对现金应严格管理，及时存缴现金，不得坐支。 第四条 商品采购应遵循《圆核经典（集团）采购管理暂行办法》，需要招标的应遵循《邀 请招标采购实施细则（试行）》。 第五条 财务部要及时与现场主管以及库房管理人员对库存进行数量核对，并检查收、发、 结存情况。财务部要及时与现场销售核对销售及收款情况，相关部等部门必须健全各项原 始记录、严格验收和清查盘点制度。 第二章商品采购入库管理 第六条采购计划管理 1制定采购计划的原则：保证餐饮和衍生品合理的库存，加快库存商品的周转，尽可能降 低库存风险，节约采购、仓储费用。 2、 制定计划时需考虑的因素：公司的销售计划；餐饮和衍生品销售需求情况；实际库存情 况；供应商的供货周期；供应商销售政策；经济批量等因素。 3、 负责商品运营部门在制定采购计划时，把握好订货节奏，避免商品跌价而形成不应有的 损失。 为了保证供应，公司采购计划可按周或旬、月编制，经批准后由采购部按集团采 购制度组织实施，并送财务部一份以便组织安排资金，送库存管理人员一份以备收货。负 责部门应做好相应采购计划明细记录表，以便采购部和财务部核查到货进度及实际收货和 ..,- ..,-■■ [ Commen] “3]写明谁来核查。 / Commen] “4]前后称谓要对应，运 /营主管是指运营部的负责人，还是现 / 场的负责人？ r 第七条入库验收管理 1库存管理人员在接到采购部门转来已核准的采购计划时，按供应商、库存商品类别及交 货日期分别依序排列存档，并于交货前安排存放的库位以利收货。 2、商品运到后，库房保管人员与现场销售主管一起验收商品（为了公正，商品入库验收不 少于两人）。一般情况下，若商品包装完好，可以按件清点商品数量；若岀现包装破损，必 须开箱验货清点商品数量。验收清点完毕后填写“入库单”。 3、开箱后，如发觉内装商品与箱外货物标签或装箱单内容不同，所装载的商品有破损、变 质、受潮、少数等异常时，运营主管应将相关情况通报给供应商及采购部门，并按实际合 格的商品数量办理入库。对于不符合要求的商品积极与供应商协商解决办法。 4、商品物资入库时，保管员要亲自同交货人办理交接手续，核对清点物资名称、数量是否 一致，按要求交接签字，应当认识到签收是经济责任的转移。 第八条采购商品应及时入库，分批交货的商品，应按批办理验收入库手续。 第九条 运到的商品在未经验收前，应与其他库存商品分开存放，并加以标记。在未办妥验 收入库手续前，视作暂保管物资，不得先行发货销售。 第十条采购商品的交货日期，应以送达日期为准。如因验收品质、数量或重量不符须调换 补足者，其调换补足部分，以调换补送到达的日期为准。 第十一条入库条形码的登记管理公司应建立入库条形码登记薄，经验收合格入库的商品, 在办理相应入库手续时，同时将条形码记入库存表，以便管理。 第十二条采购账务管理。 1 商品物资入库单 商品物资入库单一式三联，分财务记账、库房记账、留存联，入库单 必须经收货人、验收人签名。 2、一般情况下，供应商开具的发票及账单，已批准的采购计划单，购销合同，库房管理员 签收的商品物资入库单等作为存货入账的依据。 3、财务部应对库管员提交的供应商开具的发票及账单、已批准的采购计划单、购销合同等 与库房管理员填写的商品物资入库单等进行核对，审核相关的审批手续是否齐全、单证 是否完整、发票是否合法、金额是否正确、数量是否一致等，核对发票计算的正确性； 应将发票上所记载的品名、规格、数量、条件及运费与合同、订购单、验收单、商品物 资入库单等资料核对一致，在审核无误后再办理付款手续。 Comment “5］ Comment “5］库存商品发货为什么 要采购复核？ 6］同上 5、 每月末，对于已验收入库但发票、账单未到的采购商品，财务人员应按近期的采购单价 先暂估入账，待下月发票到达后红字冲回，再