出口退税、收汇核销操作流程.docx

出口退税、收汇核销操作流程 2 中国电子口岸网 ——用户登录——输入口令——确认 2 上网IC卡注册流程： 1、 在线购卡 按提示操作 2、 打印注册表一一汇款 3、 收到短信汇款成功 4、 登录注册按短信帐号、密码输入 第一部分商检、［url=javascript:;］报关［/url］资料 1、 发票 2、 装箱单 3、 合同 4、 出口建筑卫生陶瓷符合性证明（厂检单） 5、 涵盖表（即用砖证明） 1） 用砖明细 2） 出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书涵盖产品表 3） 出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书 6、 广东省出口商品统一发票 7、 出口收汇核销单：电子口岸网 ——口令——出口收汇 开始查找8、 口岸备案：口岸备案一一输入核销单编号一一条件设定- 开始查找 ――使用口岸（代码）（广州海关5100）――确认一一成功 9、 以上1-4为商检资料，1-8为报关资料 2 将以上资料交报关公司办理报关 2 货物发出后大概一个月左右催报关公司取回相关单证，到外管局 办理核销 第二部分核销操作流程 2 出口收汇核销网上报审系统 ——批次报审 ——新建 2 单证回来后的操作 1. 电子口岸 出口收汇 企业父单 输入核销单号 -查找 父单 2. 电子口岸 出口退税一一数据报送一一选择报送 3. 查询 数据查询 状态查询 2 查询核销 1、 核销系统 一 一数据交换一 一数据提取一 一全部一 一开始 2、 折算率 -一起始日期一 一截止日期（指款项发生周期） 3、 批次报审 新建 ［url=javascript:;］贸易［/url］方式 般贸 易- -—核销单信息一- 添加 收汇水单信息 添加 4、 保存 预览打印一一放入待报邮箱 5、 数据交换 数据报送 核销数据报送 开始 第三部分岀口退税操作 提交三天后，进入［url=javascript:;］外贸［/url］出口退税申报系统进行退税，操 作如下： 2 外贸企业退税申报系统 一一用户名（小写sa）――确定 关联号：年月加第一批加序号，比如： 0610010001 (不变) 申报年月：报关单所属期 申报批次：01 序号：0001逐笔 报关单号：海关编号后9位加三位商品序号，共12位 出口日期：报关单出口日期 美元离岸价：出口发票［uWjavascript:;］销售［/url］总额，(逐笔，不是 合计) 核销单号： 商品代码：报关单上的商品编号 出口数量 审核认可 2、 基础数据采集 ——进货明细申报数据录入 ——增加 关联号：年月加第一批加序号，比如： 0610010001 (不变) 申报年月：报关单所属期 申报批次：01 序号：0001 发票号码：进货发票号码 发票代码：进货发票代码 进货凭证号：进货发票代码加进货发票号码 发票开票日期：进货发票日期 商品代码：报关单商品编号 10) 税率：进货发票税率 11) 审核认可 3、 数据加工处理：按顺序逐项检查 4、 生成预申报数据： 保存 E 盘 5、 预审反馈处理 — —确认正式申报数据 6、 退税正式申报 — —查询本次申报数据 ——出口 /进货明细申 报查询 ——退税汇总申报录入 ——增加——选择月份 7、 打印必须要在扩展功能处打印 ——打印 EXCEL 8、 打印报表： 外贸企业出口退税出口明细申报表一式二份 外贸企业出口退税进货明细申报表一式二份 外贸企业出口退税汇总申报表一式二份 9、 填写《退税申请书》其中增值税内容不用填 10 、 生成申报盘 ——退税正式申报 ——生成退税申报软盘 ——生成 第一只软盘后需要重新按如下操作查询数据或生成第二只软盘 审核反馈处理 ——已申报出口明细数据查询 ——筛选 ——填写 关联号 ——确定 ——认可申报 以上操作完毕后把资料交到退税分局，相关报表、封面、封底要求： 1 )进货增值税发票 广东出口商品统一发票 报关单 A 盘 报关单 外贸企业出口退税汇总申报表一式三份 出口收汇批次核销信息登记表 外贸企业出口退税进货明细申报有一式一份 外贸企业出口退税出口明细申报表一式一份 装订方式靠下方向装订。 整理完后用出口封面装订交到税局申请