银行内部资金转移定价方案.docVIP

. 内部资金转移是指在实行分支行体制的商业银行内部,以上级行为中间环节,上存资金为始端,借用上级行资金为末端的信贷资金 流通过程。内部资金转移价格,包括上存资金价格、借用上级行资金价格。 相关因素： 贷款利率为 Ｒ1 贷款收息率 Ｑ1(实收利 息与贷款应收利息之比) 收入贷款损失率为 Ｑ2 (贷款本金损失与贷款实收利息之比) 营业税税率 Ｉ 贷款经营费用率 Ｂ1 贷款派生存款系数 D (发放单位贷款可以带来的存款数量) 活期存款利率 Ｒ2 存款资金综合成本率 Ｂ2(指通过组织存款途径筹集的可以用于发放贷款的资金成本水平,其成本构成要素有存款利息支出、为组 织存款而支出的经营和管理费用、存款经营活动 中的备付现金而支付的利息成本) 上存资金利率 Ｒ3 借用上级行资金利率 Ｒ4 上存资金利率定价模型： 发放贷款的实际得利与上存资金实际得利之 间的等价平衡关系式为: Ｒ3=Ｒ1Ｑ1(1-Ｉ-Ｂ1)-Ｑ1Ｑ2+Ｄ(Ｂ2-Ｒ2)- Ｅ 发放贷款实际得利与归还上级行资金实际得利之间的等价平衡关系式为: Ｒ4=Ｒ1Ｑ1(1-Ｉ-Ｂ1)-Ｑ1Ｑ2+Ｄ(Ｒ4-Ｒ2)- Ｅ 上存资金和借用上级行资金定价的基本原则 有四条:一是借用上级行资金价格要高于存款资