快运集团应收款考核方案.pdfVIP

远成快运 （上海）有限公司文件 快运总管字〔2016〕 11 号 签发人：陈辉新 快运集团应收款考核方案 快运本部各部、各大区、各子公司、各基地/转运/分拨中心、营业部 为了更好的贯彻执行集团《远成集团应收账款考核方案》，根据快运集 团业务特点，针对目前快运应收款管理中存在的主要问题，一方面应收款 回收慢，力度不够；另一方面三个月以上应收款余额不断加大，坏账风险 越来越高。为有效防范和降低坏账损失风险，提高各大区、分公司管理人 员的责任心和能动性，降低应收款坏账和减少损失，特制定此考核方案。 一、被考核主体及层级 （一）快运集团本部负责考核各大区、分公司； （二）各分公司负责考核所属中心门店、小微门店、营销部等。 二、考核具体方案 （一）应收款回款率考核方式 1、实行应收款回款率达标的考核方式：包括现付、到付（所有到达本 公司的款项）、周期性结算等； 计算公式：应收款回款率=本月回款金额/本月应收款合计*100%； 本月回款金额：本月应收已收款金额+本月收前期款金额； 本月应收款合计：本月应收发生额+前期应收所有未回款额； 本月应收发生额：包括本公司现付、周期性结算、其他关联公司（兄 弟公司、物流、盟商）以及本公司网点到达本公司的到付款，不包括本公 司发出去到达兄弟公司、物流及盟商的到付款； 前期应收所有未回款额：指系统当中除本月应收发生额前期应收而未 核销的金额。 2、具体考核对象： 大区公司负责人（含单一、单二）、分公司负责人（含单一、单二）、 分公司财务负责人、大客户拓展组负责人/市场营销负责人。 3、实行月度考核方式： 考核指标的下达：每季度由快运集团本部财务部资金中心制定出各大 区、分公司的回款率指标，报经集团财务部负责人同意后下发。每月计算 回款率，凡回款率达到或超过快运集团本部下达的回款率指标的，即为考 核合格，未达到即为不合格。 4、奖罚措施 （1）大区完成指标给予大区公司负责人 1000 元、营销中心总监 1000 元奖励；未完成指标给予大区公司负责人 800 元、营销中心总监 800 元处 罚。 （2） 分公司完成指标给予分公司负责人（含单一、单二）2000 元、 营销部负责人 2000 元、、财务负责人 600 元、应收出纳 200 元奖励，未完 成指标给予分公司负责人（含单一、单二）1600 元、营销部负责人 1600 元、 财务负责人 400 元处罚。 （3） 分公司连续三个月达成应收款考核指标当月奖励分公司负责人 （含单一、单二）2500 元、营销部负责人 2000、、财务部负责人800 元、 应收人员 300 元执行。（如某公司 1 月、2 月、3 月都达标，则 3 月的奖励 按照此标准执行） （4） 实际完成指标比下达指标高 3 个百分点以上的奖励额度增加一 半，实际完成指标比下达指标低 3 个百分点以内的处罚金额减少一半。（比 如 XX 公司 12 月回款率指标为 85%，实际完成为82%，83%、84%，则处罚减 半） 注：分公司单位负责人如有第二负责人，按 6 比4 划分；第一负责人 的承担 60%奖罚，第二负责人承担 40%奖罚。没有单二的大区、分公司，由 单一全额承担奖励或处罚。 （二）、现付、到付款、代收款超时限考核 1、现付：当日收款当日上交（在BOS 系统做了收款确认的视同已经收 到款），48 小时内无理由不交款的，给于收款确认人一次 100 元罚款，72 小时未上交的由收款确认人直接承担，将其录单权限予以关闭，无法扣回 的损失由其负责人进行责任划分、承担。 2、到付款、代收款： （1）自有员工、取派司机派送后24 小时必须上交款项，未按时上交 且无理由的发现一次给予 100 元罚款，并由其负责人落实责任。视情况严 重性给予罚款、停职、开除处理。 （2）外线派送的须按时上交，外线资源负责人每天上交外线跟踪表给 财务；原则上到付款、代收款不能高于对方运费，单票大额的必须单独上 门收款。未按时上交的需定期核对账目进行挂账，对账最长不能超过30 天， 未按时对账导至损失由负责人落实责任。 （3）涉及到付款、代收款库存滞留超过一个月的由运作人员每月 15 日前提交报