【财务管理内部审计 】审计方案.docVIP

PAGE 1 {财务管理内部审计}审计 方案 02 页 第二章、审计工作组织方案……………………………………………第 04 页 一、公司概况……………………………………………………………第 04 页 二、企业组织机构框架图………………………………………………第 04 页 三、部门工作职责………………………………………………………第 05 页 四、项目部组织机构框架图……………………………………………第 08 页 五、项目组人员职责……………………………………………………第 10 页 六、审计工作制度………………………………………………………第 11 页 第三章、审计工作实施方案……………………………………………第 13 页 一、审计工作的原则与依据……………………………………………第 13 页 二、审计工作的范围与内容……………………………………………第 13 页 三、审计工作的任务与目标……………………………………………第 14 页 四、审计工作的程序与方式……………………………………………第 15 页 五、审计工作流程………………………………………………………第 16 页 （一）跟踪审计工作流程……………………………………………… 第 16 页 （二）跟踪审计内控流程……………………………………………… 第 17 页 六、审计工作的内容、方法……………………………………………第 19 页 （一）设计阶段跟踪审计……………………………………………… 第 19 页 （二）招投标阶段跟踪审计…………………………………………… 第 23 页 （三）施工阶段跟踪审计……………………………………………… 第 29 页 （四）竣工阶段跟踪审计……………………………………………… 第 37 页 七、审计工作的保证措施………………………………………………第 37 页 (一)、组织保证措施……………………………………………………第 54 页 (二)、质量保证措施……………………………………………………第 55 页 (三)、制度保证措施……………………………………………………第 58 页 第四章、审计工作进度安排……………………………………………第 49 页 （一）施工阶段审计工作进度安排…………………………………… 第 49 页 （二）竣工阶段审计工作进度安排…………………………………… 第 50 页 第五章、政府投资项目审计工作的重点、难点………………………第 51 页 第六章、服务承诺、廉政制度…………………………………………第 60 页 第七章、附件……………………………………………………………第 62 页 附件 1：跟踪审计相关表格……………………………………………第 62 页 附件 2：跟踪审计工作流程表…………………………………………第 70 页 前言 一、总则 对本项目的工程造价咨询服务投标工作,我公司领导给予高度重 视,选拔专业齐全、年龄结构合理且经验丰富、业务能力突出的专业 咨询人员组成项目组,进行了精心的策划与准备工作。 我公司认真贯彻执行住建部颁发的《工程造价咨询企业管理办 法》、省住建厅颁发的《江苏省〈工程造价咨询企业管理办法〉实施 细则》、《江苏省工程造价咨询业务指导规程》等相关规定,始终秉承 “依法审核、实事求是、客观、刚正”的审计原则,严格遵循规范、严 谨的经营理念,切实维护委托人的合法权益。 我公司在实施工程造价咨询服务工作中,对潜在风险提出防范建 议,制定完善的进度与质量保证措施,并做出最优的服务承诺。 我公司凭着锐意进取、步步攀高的企业精神和专业、高效的咨询 水准,取得了很好的社会效益,也得到广大业主的好评。 二、服务优势 我公司作为专业化的工程咨询公司,具有成熟的管理经验和规范 化的管理程序。 我公司一贯坚持视业主为上帝的服务意识,对各项各类咨询服务 都有具体完善的保障措施。 我公司与建设行政主管部门长期建立了良好的关系,能够帮助业 主与建设主管部门进行交流、协调。 三、指导意义 根据招标文件提出的相关要求,结合我单位长期实践经验,编制 了《淮安市清河区政府投资项目工程造价咨询服务方案》。 如果我公司有幸中标,我们将根据委托人、专家评委的建议与意 见,对工程造价咨询服务方案作了进一步调整、优化,经委托人审核 后,作为本项目造价咨询服务工作的指导性文件。 第一章、项目概况 一、项目概况 项目名称：淮安市清河区政府投资项目工程造价咨询服务; 建设地点：淮安市清河区; 咨询业务服务内容：施工阶段全过程工程造价控制及竣工结算审 核; 咨询单位资质要求：工程造价咨询乙级以上(含乙级)资质; 项目成本控制目标：根据施工合同、监理合同的约定,与委托人 进一步交流确定。 二、审计工作主要内容： 根据招标文件要求,本