【财务管理内部审计 】审计提升年分解表淮北市审计局.docVIP

PAGE 1 {财务管理内部审计}审计提升年分解表 淮北市审计局 附件： “审计提升年”活动任务分解表 活动 内容 活动具体形式 牵头科室 参与部门 一、围 1、强化学习。组织开展审计机关读书活动,通过推荐书目、 绕提 举办“读书月”、读书演讲比赛、读书心得征文等活动,在全市 升审 审计机关形成人人爱读书、读好书、善读书的生动局面。 计队 市经济责任局、 局机关各科室、 县区审计局 机关总支、人 事教育科 市经济责任局、 2、加强培训。采取集中培训、会训结合、专家讲座、专题研 伍素 人事教育科 局机关各科室、 县区审计局参加 讨、网上教学、经验交流、以审代训等多种方式开展各类培训。 质 ,加 强公 3、 。 市经济责任局、 完善机制 大力实施各类人才培养工程,在全市培养和造 务员 就审计专家和审计能手；要加大干部轮岗交流力度,研究制定 人事教育科 队伍 《 局机关各科室、 县区审计局 淮北市审计局公务员轮岗实施办法 ,完善上下级审计机关 》 专业 之间“上下互派”制度。 化建 4、 严格考核 制定 淮北市审计局优秀审计主审和审计能手 《 。 人事教育科、 综合法规科、 计 算 机 审 计 中心 评选办法（试行） 》,完善《淮北市审计局岗位责任制考核办 市经济责任局、 局机关各科室、 县区审计局 设 法》、《淮北市审计局审计人员成果统计办法》等考核办法,并 对县区审计局从审计信息、审计信息化、开展审计提升年活动 等方面严格考核 二、围 1、改进审计计划管理。一要建立审计项目立项前调研制度。 绕提 二要完善审计项目库建设,继续完善市级预算执行审计、民生 升审 工程审计、政府投资审计三类审计项目库建设,建立和完善企 计科 业审计、重大专项资金审计项目库建设,于 10 月底前编印出 市经济责任局、 综合法规科 市局各科室、县 区审计局 学化、 《淮北市审计局审计项目库（2010 版）》。三要改进审计项目 规范 计划编制方式。全面启动滚动项目计划编制工作,逐步建立动 化水 态审计项目储备库,实现年度项目计划与审计工作发展规划之 平 ,推 间的衔接。 2、健全审计质量管理和控制。实行审计项目现场复核审理制 进审 计管 度。健全完善审计组定期会议制度、审计专家制度、审计业务 综合法规科、 市经济责任局、 理和 会议制度、审计执法责任和过错追究制度,并探索建立审计项 计 算 机 审 计 市局各科室、县 手段 目后评估制度,探索在线审计、联网审计质量管理的实现模式, 中心 创新 初步建立起信息化条件下的审计质量控制体系。 区审计局参加 3、加强审计成本管理。一要积极探索和推进项目矩阵式管理 的有效方式,建立健全审计现场管理考核办法。二要完善送达 市经济责任局、 市局各科室、县 区审计局 办公室、综合 审计模式,改进送达审计核定办法。三要完善项目经费预算管 法规科 理,做到审前调查有概算,正式审计前有预算,项目结束后有 决算。有条件的县区要逐步推进审计成本管理。 4、科学整合审计人力资源。在审计机关内部,要利用全市审 计系统人力资源,针对一些重大问题开展联合审计。要利用社 会审计、内部审计资源,实施一些覆盖面广、工作量大的审计 项目。要利用各类专家、特约审计员的智力资源,发挥他们在 市经济责任局、 人事教育科 市局各科室、县 区审计局 专业性较强领域的作用。 5、加强行政事务管理。健全和完善公文、网络、档案、财务、 资产、后勤、人事、宣传、党务、监察等各项管理制度。规范 办公室、综合 市经济责任局、 《审计管理系统》公文流转系统的应用和管理,加强公文和审 法规科 计算 市局各科室 县 、 、 计业务电子档案归档工作,完善电子档案资料库,实现审计资 机审计中心 区审计局 源的共享和利用。 （1）全面推进审计业务管理的信息化。市局实施的所 6、注 有审计项目均要在 OA 中立项、分解,审计作业过程各 综合法规科、 市经济责任局、 重审 计信 息技 术应 用与 推广 个环节及相关资料必须在 OA 系统中编制、归集,并形 成完整的电子数据包及时归档。县、区审计局应逐步达 到上述目标。加强审计财经法规库、被审计单位数据库、 专家经验库等基础数据库建设 计 算 机 审 计 市局各科室、县 中心 区审计局 （2）积极探索联网审计和信息系统审计试点。在联网 财 政 金 融 审 市经济责任局、 审计平台建设调研工作的基础上,探索市本级地税征管 计科、社会保 市局各科室、县 系统和社保基金管理系统的联网审计,力争在年底前取 障审计科、计 区审计局 得实质性进展。要有针对性地选择一定的审计项目进行 算 机 审 计 中 信息系统审计试点。 心 （3）继续深化计算机审计的应用。所有的审计项目均 要运用《现场审计实施系统》进行现场审计,并实现与 《审计管理系统》的交互