财年半年度工作总结.pptVIP

L/O/G/O 201X-202X 财年 半年度季度绩效检讨 报告人： XX 岗 位：成本会计 报告时间： 201X 年 01 月 25 日 2 、成绩 3 、标准 / 改进 / 提高 4 、计划 目录 1 、不足 检查工作不到位 实验指令物料下单错误未发现 原材料单价分析表提供有误 10 月保密物料（ XL-LJ-09 ）领用出现负数未及时发现 未按步骤完成原材料单价分析表，导致非管理报表数据提供错 误 礼包备料工作中心试验指令 9 月份出现生产奶茶备料领用半成 品，导致成本结转异常（礼包备料成本与备料成本互相差异） 一、不足 一、不足 检查工作不到位： 10 月保密物料（ XL-LJ- 09 ）领用出现负数未及时发现 –原因分析一：奶茶配料组员工 10 月做退料动作时， 误将香芋香精 (XL-TN-09)20.7kg 退成香芋香精 (XL- LJ-09)20.7kg –原因分析二：按照以前的检查方法很难发现错误， 必须采用汇总检查方可发现 单一的单据查询无法做到累计领用数量是否为正数，采用汇总检查方法可以一 目了然发现领用出现负数的情况 一、不足 实验指令下单错误未发现：礼包备料工作中心 试验指令 9 月份出现生产奶茶备料领用半成品， 导致成本结转异常（礼包备料成本与备料成本 互相差异 – 原因分析一：生计部计划员下达指令错误，误将礼包备料工 作中心当成备料工作中心下达指令 – 原因分析二：实验指令检查未注意领料与工作中心的逻辑关 系 检查生产指令首先要注意工作中心下的物料是否符合逻辑，尤其重视礼包备料 和备料工作中心下的指令 一、不足 原材料单价分析表提供有误 –原因分析一：未按照报表步骤逐步完成，中间有 省略步骤，导致数据有误 按照步骤要逐列筛选，不能看累计求和为零就将数据删除，任何一列有数据都 要保留， 2015 年南食资产报损资料提供 标准化文件流程自查 成本应知应会学习及成本 业务能力提高 协助总账组完成固定资产 年度盘点工作 两项提案 Success Success Success Success Success 二、成绩 1 、每月结束后整理当月存货报损资料，避免月底一次性提供时间不充分， 且影响其他工作时间 2 、每月核对表单数据与金蝶数据的一致性，避免月底提供时出现错误单据 修改，影响财务部形象 ? 2015 年资产报损资料提供 存货报废金蝶凭证 存货报废审批表 存货单价计算单 二、成绩 二、成绩 其他应付款 - 待支付费用作业细则 委托加工成本核算作业流程 ? 学习《其他应付款 - 待支付费用作业细则》 中关于运费的规定及账务处理要求 ? 稽核结果发现文件有流程问题：基地间食 用原料及包装材料调拨运费由调出方承担， 应当计入其他业务成本 - 原材料。实际计入 原材料科目 ? 稽核结果出现一处未按文件流程执行：所 有的运费预提、付款均未在 SERP 系统中进 行审核。 ? 后期改善措施：开通 SERP 审核权限，补审 核以前运费预提、付款单据 ? 稽核本年恒顶委外加工业务流程及相关单 据是否符合作业文件要求 ? 稽核结果出现一处未按文件流程执行：文 件要求第三个工作日在 Serp 系统录入委托 加工费单价，实际在第四个工作日录入。 ? 后期按文件要求改善，每月第三个工作日 前完成加工费单价的录入工作 标准化文件 自查 ? 成本应知应会学习及成本业务能力提高 A B C D 80% 85% 30% 55% A. 报表编制能力 B. 日常工作处理能力 C. 成本错误信息检查能力 D. 成本应知应会学习 二、成绩 报表编制：通过比对上月月末 数据与本月月初数据，提高了 原材料单价分析表检查能力 日产工作处理：未完成的工作 邮件标识，持续跟进处理恒顶 停电次粉外卖事宜（含零售价 维护） 成本错误信息：通过汇总领用 明细表检查及汇总生产指令检 查，提高检查错单能力 成本应知应会学习：本季度学 习 3 个果冻品项 80% 85% 30% 81% 86% 32% 55% 65% 二、成绩 三、成绩 财务在核对 2015 年 11 月仓库进出存与财务进出存数量是否一致时，发现 22 克优乐美原味 奶茶连包 (Topack 机 ) 仓库数量比财务进出存数量少 2 箱，查找流水账发现成品输单员在 操作成品合格转重检出入库时未在同一个月操作（仓库操作入库时在 12 月 1 日操作），导 致仓库库存比财务进出存少两箱。 发现问题 22 克优乐美原味 奶茶连包 11 月期 末仓库数量比财 务进出存数量少 2 箱 查找原因 改善措施 成品输单员操作 成品合格转重检 出入库时未在同 一个月操作 SERP 系统在操作合格 转重检入库时（引用 转仓出库 ID ），系统 提示转仓出库的日期 ，避免出现跨