浅析道德风险.docxVIP

面临日益复杂的经营环境， 伴随着金融企业的迅速发展， 也滋生了各种各样的银行业风险， 而这些风险的根源多为道德风险。 在近期的金融危机中，道德风险的危害更是不断显现， 其危害之大令人震惊，因此必须加强道德风险防范。 一、银行经营中道德风险产生的原因及形式 在银行经营过程中会遇到各种风险，如贷款风险、结算风险、投 资风险、资金交易风营活动的主体是人， 经营活动整个过程是由人去 实现的，去完成的。人是决定的因素，倘若一个人道德伦丧，就会误 入歧路，甚至走上犯罪的道路，势必给银行经营构成威胁和风险。究 其原因，主要表现在以下几个方面： 1、理念风险。缺乏远大的理想， 精神支柱摇摇欲坠，人生观、价值观和世界观偏离坐标，贪图安逸， 腐化堕落，甚至铤而走险，无所不为； 2、交友风险。一些员工交友 不慎，善恶不分，和社会上三教九流融为一体， 有福同享，有难同当， 以“山盟海誓”替代银行制度和职业道德，内外勾结诈骗者有之，合伙抢劫者有之，最终作茧自缚，断送前程。 3、失职风险。有的员工放弃原则，违背制度或工作粗枝大叶，使不法分子有机可乘，形成结算风险；还有的贪图小利，诸如贷款时收受礼品、礼金以及吃、拿、卡、要。“酒杯一端，政策放宽”，吃人的嘴软，拿人的手短，对不符合贷款条件的企业违规放贷，导致资产质量不高，甚至形成风险。 4、经商风险。上级行曾三令五申银行员工不许经商办企业，而一些 员工我行我素，利用职权或工作之便经商、办企业。 5、投资风险。 违反职业道德和纪律之规定，大量炒股，买基金、彩票，更有甚者挪 1 用银行资金炒股，买基金、彩票，终究给银行造成风险。 6、攀比风险。一些员工同亲戚、朋友或同仁比阔气，盲目攀比，不顾“君子爱财，取之有道”的古训，珠光宝气、住宅、消费一应“现代化”，一味追求灯红酒绿，纸醉金迷的糜烂生活，而不顾个人经济状况，超前消费，当经济拮据时，便想入非非，将银行作为猎取的目标； 7、失控风险。银行内控机制不健全，制度贯彻不力有漏洞，“三道防线”形同虚设；还有的碍于老同事、老部下、老同学和师徒情面，以感情代替制度，使其失去约束力，从而形成风险； 8、管理风险。主要是一些领导干部官僚主义严重，疏于管理，检查督促不力，执纪不严，防范不到位所形成的风险。 9、腐败风险。多发生在一些领导干部身上，自身不检点，多吃多沾，行贿受贿，贪污、挪用、虚假报销、公款吃喝、公费旅游等。其身不正，何以正人。 二、道德风险防范的关键在于商业银行自身 1、强化内部控制制度是防范道德风险的重要手段。金融机构内部控制是一种自律行为， 是金融机构为完成即定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、 措施和程序的总称。 银行内控机制是一项复杂的系统工程， 它始终贯穿于业务操作和管理之中。 因此探索内控新机制，扼隐患于萌芽之中。首先，要搞好“三道防线”建设，严禁有章不循，执纪不严等失控行为发生；其次，要遵循内控有效性、审慎性、全面性、及时性、独立性原则，务真求实，一丝不苟，执行内控制度不能存在任何例外， 任何人不得拥有超越制度或违反规章权 2 力，关键管好人。我们所说的内控、防范归根到底都是在做人的工作，各种违法违纪行为，基本都是由人的品格不诚实、不正直，违反职业道德规范而发生的，因此， 内控关键还应十分重视员工道德修养、人格培养、理念升华，品德诚实。“品格就是力量”，良好的职业道德水平和职业形象是一个人宝贵的“无形资产”，或者说是一个人“品牌”。一个具有良好的品格修养、风度气质，行为习惯的人，是安全经营的基础和保证。如果能建立一支“四有”员工队伍，内控、防范工作就有了坚实的基础。 再次，是在业务创新中要落实内控先行的原则，考虑业务创新同时就要考虑管理制度的配套， 现行内控制度对新业务不适应的地方应结合业务发展情况不断加以补充和完善。 把追求发展和速度与提高效益， 防范风险统一起来。 讲效益必须以安全为前提，讲发展必须量力而行， 讲创新必须内控先行，讲竞争要防止随心所欲，无规无矩，要坚持速度、效益、安全的统一。 进一步提高人员素质。 虽然风险防范始终是银行业一项常抓不懈的工作，但在当今银行业竞争异常激烈的情况下， 加之在考核中发展目标所占的较大权重， 使众多银行把业务发展作为主要工作， 由于各种原因所限，风险防范工作则只能敷衍了事，无法落到实处。因此，在业务发展的同时留下了巨大的问题隐患。 风险防范工作较为行之有效的方法主要是加强对人员的管理、 提高人员素质， 从根本上减少道德风险的发生。只有在人员道德品质得以保证的情况下才能够真正地防范风险，品德优秀的工作人员能够及时发现问题隐患，填补风险漏洞，化解风险；反之，品质恶劣的员工则会把风险隐患等客观不利条件转 3 换为真正的风险，使银行蒙受损失。因