安置残疾人就业增值税即征即退计算表.docxVIP

安置残疾人就业增值税即征即退计算表 所属时期： 年 月 纳税人名称： 纳税人识别号： 金额单位：元（列至角分） 税务机关 项目 行次 企业填报 审核 在职职工人数 1 符合退税条件的残疾人员数量 2 安置比例 3=2/1 当月退税限额（当月实际残疾人员 4（ 325% 时，或 210, 数*每人年度退税限额 /12 ） 填 0） 上月结转的退税限额余额（当年以 5（等于当年上月表格 前月份退税限额大于符合退税条件 13 栏） 已缴税额的余额） 当月可使用退税限额 6=4+5 当月应纳税额 7 当月符合退税条件的货物、劳务应 8（应小于等于 9） 纳税额 当月实际入库税额 9 上月结转的已缴未退还税额余额 10（等于当年上月表格 （当年以前月份退税限额小于符合 14 栏） 退税条件已缴税额的余额） 截止当月可用于退税的已缴税额 11=8+10 12=6 （ 611 ） 当月申请退还税额 12=11 （611 ） 结转至下月的限额余额（不得结转 13=6-12 至下一年度） 结转至下月的已缴未退税额余额 14=11-12 （不得结转至下一年度） 企业有关事项说明： 税务机关 审核意见： 填表人：  （盖章）  经办人：  （盖章） 年 月  日  年 月 日 注：本表一式四份，纳税人一份，国税机关三份。