常州AA集团香港联交所上市合规工作文件 2. 成本.pdfVIP

常州常州AA 集团集团 常州常州 集团集团 香港联交所上市合规工作文件香港联交所上市合规工作文件 香港联交所上市合规工作文件香港联交所上市合规工作文件 业务流程： 2. 成本成本 成本成本 公司： 常州常州AA 电子电子有限公司有限公司 常州常州 电子电子有限公司有限公司 常州常州BB 电子电子有限公司有限公司 常州常州 电子电子有限公司有限公司 南方南方AA 电子电子 （深圳（深圳）有限公司）有限公司 南方南方 电子电子 （（深圳深圳））有限公司有限公司 主营业务: 铝铝 CC 的生产及销售的生产及销售 铝铝 的生产及销售的生产及销售 合规性工作年度: 截至截至2006 年年9 月月28 日日 截至截至 年年 月月 日日 修订版本: 1.0 日期: 2006．09．28 目录目录 目录目录 A 版本控制版本控制1 版本控制版本控制 B 组织结构图组织结构图2 组织结构图组织结构图 C 定义定义3 定义定义 D 背景信息背景信息4 背景信息背景信息 D1．业务流程概览及成本确认4 常州 AA：4 常州 BB：4 南方 AA：4 D2．主营业务运作实体4 E 软件应用软件应用/使用的系统及系统权限使用的系统及系统权限5 软件应用软件应用 使用的系统及系统权限使用的系统及系统权限 F 风险控制矩阵风险控制矩阵 6 风险控制矩阵风险控制矩阵 G 业务流程图业务流程图7 业务流程图业务流程图 H 子流程的业务描述子流程的业务描述 8 子流程的业务描述子流程的业务描述 2. 成本流程8 常州 AA：8 2.1 原材料领用及记录8 2.2 原材料汇总8 2.3 制造成本记录及分摊 8 2.4 生产成本结转 9 2.5 产品成本分配 9 2.6 产品销售成本分配9 常州 BB：10 2.1 原材料领用及记录10 2.2 制造成本记录及分摊 10 2.3 生产成本结转 10 2.4 产品成本分配 10 2.5 产品销售成本分配10 南方 AA：11 2.1 原材料领用及记录11 2.2 原材料汇总11 2.3 制造成本记录及分摊 11 2.4 生产成本结转 12 2.5 产品成本分配 12 2.6 产品销售成本分配12 I 支撑文件支撑文件 13 支撑文件支撑文件 业务流程: 地点: 成本流程成本流程 常州常州 AA、常州、常州 BB、南方、南方 AA 成本流程成本流程 常州常州 、、常州常州 、、南方南方 所在地区: 业务范围: 合规年度: 常州常州、深圳、深圳 成本核算成本核算