资金,现金,费用学习管理标准制度.docxVIP

赢了网 遇到经济法问题？赢了网律师为你 免费解惑 ！访问 资金，现金，费用管理制度 第一条 计划财务部和各财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 第二条 银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。 第三条 银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄 . 第六十二条 银行账户印鉴的使用实行 3 章分管并用制。即：财务章由出纳保管，经理私章和会计私章由本人各自保管， 不准由 1 人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。 第四条 银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总记账，也不准以收顶支记账。各单位应按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。 第五条 财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转账 法律咨询 赢了网 支付等付出款项， 一律凭付款审批单办理。 付款审批单应附入付款凭证记账备查。 付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审批权限如下： 属预付货款、定金的， 10 万元以下的（含 10 万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批； 10 万元以上至 30 万元的（含 30 万元）由总会计师审批； 30 万元以上至 50 万元的（含 50 万元）由总会计师和主管副总经理或总