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员工差旅费报销管理制度（试行） 差旅费报销管理制度 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序，合理控制费用支出,结合公 司的具体情况，特制定本制度。员工因工作需要，按领导指派到异地工作发生差旅费和生 活补助费，执行本规定。本制度适用公司各部门所有员工。 一、借款流程 个人填写“借款申请单”—→部门负责人审签—→财务审核—→主管副总经理审签— →（限额以上由总经理审签）—→财务部领款—→领款人签字 1、 公司员工因公出差借款，由部门负责人审批后，报主管副总经理批准，然后报财务审 核，方能借款。其中 2 万元以上的借款需经过总经理批准。 2、 借款申请单需注明出差地点、时间、出差人员、事由。 3、5000 元以上借款需提前一天通知财务部备款。 4 、员工出差返回后，填写差旅费报销单，按规定的时间及审批手续到财务报销。 5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 二、差旅费报销流程 1、报销流程 员工粘贴票据、填写 “费用明细单”、“差旅费报销单”—→部门负责人审签—→财务 审核—→主管副总经理审签—→超标准或限额以上由总经理审签—→到出纳交回或补领 款项 其中“费用明细单”同时以电子版形式报送。 2、员工应与出差返回后 5 个工作日内将报销单及粘贴好的票据交财务审核，每周一统 由领导审批后进行款项结算。超过 1 个月以上的出差单据、假票据或不符合规定的票据，公司 原则上不予以承担，由当事人自行负责。 尤其是跨年费用最晚不得超过年度结束后 10 个工作日，否则财务结账后，费用由员 工个人承担。 3、员工事前向公司借款，在规定期限内无故不办理报销/还款手续的，公司有权从员工工资中扣除 欠公司款项。 三、差旅费报销标准 第 1 页第 1 页 员工差旅费报销管理制度（试行） 地区 交通工具 住宿费 市内交通费 餐费 其他费用 出差补助 北京、上海、深圳 无 （到机场火车 实报实销 350 元/晚 60 元/天 实报实销 80 元/天 广州等一线城市 站除外） 无 （到机场火车 省会城市 实报实销 240 元/晚 50 元/天 实报实销 80 元/天 站除外） 无 （到机场火车 二线城市及以下 实报实销 180 元/晚 40 元/天 实报实销 80 元/天 站除外） 1、 交通工具 允许乘坐的交通工具：飞机经济舱、火车硬卧及以下、动车二等座、汽车。8 小时以 内应乘坐火车，飞机票不予报销；白天乘坐火车时间6 小时以下的应买坐票，卧铺不予报销。 达到 乘卧铺标准而乘硬座者，可将差价70%补助出差者。 员工超标准乘坐交通工具，需事前经领导同意，报销时由领导在票据上签字后方可报 销。 员工省内短途出差应乘坐火车或者汽车，出差自行开车的，油费及过路费报销标准以 同程火车或汽车票费用标准加上适当的市内交通费为限，超过部分自行负担。 2、 住宿费 住宿费按照实际住宿天数在标准以内凭发票报销，实际发生额未达到住宿标准金额的， 不予补偿，超标准部分由个人负担。住宿发票均要求是正规税务发票，所有收据、白条 律不得报销。 同一项目多人同时出差的，两个同性别人员应享受一个标准（双人）间住宿标准。 由对方接待单位安排住宿或者公司在出差所在地有办事处并能解决住宿的，公司不再 报销住宿费。 财务人员有权对有疑议的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如发现虚假处以 报销金额两倍罚款。 3、 市内交通费