公司制度——财务预支(借款)、报销管理规定.--管理制度.docVIP

名言实业有限公司 费用预支（借款）、报销流程及规定 各项费用预支（借款）及报销基本流程 费用单据要求 为强化公司的财务纪律， 规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准； 特殊情况下无法开具发票的须开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单据，必须由收款单位填写，并加盖公章方为有效； 严禁使用白条或其他不合法的凭证， 一些特殊情况需要使用替代凭证的， 必须经由上级主管批准且出具书面同意书后方可作为报销单据； 车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、相关内容； 5. 所有报销单据一律不准涂改，涂改的单据无效。 费用单据整理要求 1. 报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类， 然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面， 并在附件中写明所附单据的张数； 单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面； 单据分别不清晰， 粘帖不规范的财务部门可要求对方改正， 不改正的有权予以拒绝受理。 单据填写规范 “报销单”、“预支 / 借款单”一律采用碳黑或蓝色墨水笔填写； 报销（预支 / 借款）内容、数量、单价、金额均应填写清楚； 报销（预支 / 借款）金额大、小写必须填写清楚。 报销或单据传递时效要求 费用单据原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的