公司财务部2018年工作总结及2019年工作计划.docxVIP

公司财务部 2018 年工作总结及 2019 年工作计划 201X 年 XX 月 XX 日，由 XXXX 有限公司和 XXXX 有限公司共 同投资的 XXXX 有限公司（以下简称合资公司）正式注册登记成立， 注册资本 500 万元（股东双方各出资 250 万元）。现根据合资公司 正式运作以来的实际情况，将能源检测公司 2018 年开展的财务主要 工作、存在问题以及 2019 年工作重点总结报告如下： 一、 2018 年开展的财务主要工作 1、2018 年度预算执行情况 公司主要指标表 指标项目 2018 年预算 2018 年预计完成 累计完成 % 一、业务量 1、煤炭检测 ( 万吨） Xx Xx Xx 2、样品检测（个） Xx Xx Xx 3、驻厂检测（天）） Xx Xx Xx 4、重量鉴定（万吨） Xx Xx Xx 二、财务指标 1、营业收入（万元） Xx Xx Xx 2、营业成本（万元） Xx Xx Xx 3、管理费用（万元） Xx Xx Xx 4、财务费用（万元） Xx Xx Xx 5、净利润（万元） Xx Xx Xx 预算完成情况说明： 1）18 年净利润预计为 XX 元，维持盈亏平衡； 2）18 年 1-11 月收入预计完成 XX 万元，完成比例为 XX% ， 由于年中编制预算时， 没有充分考虑申请资质的复杂性， 导致没有按 照预期的时间进度取得相关部门的资质许可 （原预计 9 月份可取得进 资质， 12 月 31 日前取得 XX 资质），目前 XX 资质已于 11 月底通过评审，等待资质许可， XX 资质拟于 12 月底进行评审，预计 19 年 3 月取得资质许可，故合资公司 18 年未具备检验业务的经营条件。鉴于双方股东于 6 月份关于 XX 公司业务会议纪要精神，合资公司 18 年只能确认 XX 公司南增量的 20% 作为采样、制样（这两样业务 不需要资质认可）的收入确认。 3）成本费用的执行情况， 18 年预计营业成本完成 XX 万元，完成比例 XX% ，管理费用完成 XX 万元，完成比例 XX% ，财务费用完成 万元，各项成本费用控制在年度预算内， 预算总体执行情况良好。由于申请资质滞后， 故 XXX 实验室仍需生产经营， 人员薪酬仍在 XX 实验室发放，为了申请资质需要， 从 8 月份开始转移部分人员到合资公司缴纳社保及住房公积金。 2、制度建设方面， 8 月份，董事会通过资金管理、经济合同管 理、工程投资管理、招投标管理、薪酬管理、福利、安健环等 8 个管 理制度议案，组成合资公司 8 大核心制度。 3、会计核算方面，由于双方股东同意合资公司财务报表由 XX 公司进行合并， 故合资公司的财务核算系统采用 XX 公司的财务软件 用友 U8 进行会计核算。合资公司严格执行企业会计准则，财务核算 工作规范，按照权责发生制原则，及时确认收入和计提相关费用，及 时编制会计报表并上报双方股东。 4、资金管理方面，严格执行合资公司章程、合资经营合同和资 金管理制度关于资金支付的联签规定，资金支付必须完成支付申请、 支付审核、支付审批相应的审批流程才能对外支付， 每月编制银行余 额调节表，查实每一笔未达账款的原因，保证资金安全。 5、税务工作方面，完成新公司成立到税地局报到公司，完成一 般纳税人认定工作，完成税种核定工作，完成企业“三员实名登记” 工作，每月完成增值税专票扫描工作，每月准时完成税务申报工作。 二、 2019 年工作设想 1、在新的一年里，围绕公司的经营目标，加强财务管理职能， 规范财务管理， 加强会计核算和监督职能， 继续制定和完善财务管理 实施细则，合理安排资金预算，充分发挥资金利用效率，降低和杜绝 资金的使用风险，提升财务服务质量，提供全面、准确的经济分析和 建议，为公司领导决策提供依据。 2、2019 年 3 月份前取得 XXX 资质认可， XX 公司现在的广州 和珠海业务将全部注入合资公司， 随着业务的开展， 将加强应收账款 的管理，制定信用管理制度，防范坏账风险。 3、成本费用控制方面，加强成本费用的预算管理，开源节流， 为股东创造更高的效益。 4、内控制度建设方面，根据双方股东管理不同特点，制定合资 公司相应的内控控制体系，使企业长远健康发展。 5、研发费用核算、归集方面，合资公司正在开展 2019 年科研 计划的编制工作，以及申报科技创新小巨人企业和企业研发机构所需 各项条件的计划准备工作。 加强科技研发基础工作和日常管理， 尤其 是企业研发费用核算、 归集，以便于财务年度进行研发费用加计扣除 和获得政府研发费用后补助等政策优惠。 XXXX 有限公司财务部 2018 年12月4日