材料款综合项目工程款支付管理新规制度.docVIP

材料款、工程款付款管理制度 一、目标 （一）确保有计划、有组织、立即正确向承包商和供给商付款，降低违约行为； （二）杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本； （三）确保工程尾款支付，不产生遗留问题。 二、适用范围　　 （一）工程预付款、进度款、结算款（保修金）审批、支付； （二）材料、设备款审批、支付； （三）设计、营销、策划、行政、财务等部门协议类付款。 三、付款标准 （一）工程款支付必需依据协议，严格按计划进行支付； （二）工程款支付要严格实施企业审批制度 （三）对于超出企业月度资金计划工程款项支付，须按企业财务管理制度要求，经尤其审批程序审批； （四）工程完工后进行结算时，必需严格根据协议要求进行工程验收办理结算付款。 四、付款分类 1、工程款支付，分为两类：1、协议类 （即指签署协议各项付款，包含签署有协议多种材料、工程费、机械租赁费等） 2、非协议类（比如：多种零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费） 2、材料采购支付，分为五类：1、批量大额采购（必需签署协议） 2、量不大但每个月全部存在固定材料（比如：氧气、乙炔、柴油、等） 3、紧急零星小额采购（比如：多种小五金、小辅材） 4、紧急但金额较大采购 5、维修费用 3、设备款、设计、营销、策划相关款项支付，必需签署协议或协议，按协议或协议要求付款 五、付款价格界定 1、有协议，按协议单价实施 2、机械设备租赁费、零星人工费、零星工程费、无协议，能够参考同类有协议单价，无同类协议参考单价，必需有价格审批表 3、月固定材料，必需有经企业责任人审批价格审批表 4、零星采购，单价高于20元，且数量较大，必需有经企业责任人审批价格表，单价低于20元，数量较少，能够由部门经理及部门责任人同意生效。 5、紧急且单价较高材料采购、设备采购必需有经企业责任人审批同意价格审批单 6、各项修理费，在500元以上必需经企业责任人同意同意 六、付款需要支撑附件 1、协议款、非协议款（零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费）、月固定材料采购经合约成本部，走项目付款审批表〉 2、紧急零星小额、特殊采购、维修费用走《费用报销单》 七、程序 （一）工程、劳务付款程序 （二）机械台班费申报程序 （三）协议材料、月固定材料申报程序 （四）费用报销单付款步骤 八、付款阶段 1、依据审批好相关付款单据，天天由采购做付款计划 2、财务依据采购部付款计划支付款项 3、费用报销单由报销人直接到财务报