银行内部控制报告-.docVIP

某银行内部控制报告 1、内部控制制度体系的基本构成 （1） 本行内部控制的原则与目标 本行作为境内首家国际公众持股银行，在改革发展的进程中，始终贯彻全面、审慎、有效、独立的内部控制原则：①将内部控制渗透到各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与；②以防范风险、审慎经营为出发点，在经营管理中体现“内控优先”的要求；③保证内部控制的高度权威性，对内部控制中存在的问题进行及时反馈和纠正；④内部审计部门作为内部控制的监督、评价部门，具有较强的独立性，直接向董事会、监事会和高级管理层报告工作。 本行根据上述内部控制原则，努力实现以下内部控制目标：①遵从国家法律规定和本行内部规章制度的贯彻执行，促使本行各项业务开展在合法、合规的前提下进行；②促进本行发展战略和经营目标的实施，实现股东价值最大化；③保障风险管理体系的有效性，减低损失；④保障业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整，以及信息披露的真实、正确和完整。 （2） 本行内部控制架构 本行借鉴国际经验，建立前、中、后台分工明确、相互制约、体现专业化、一体化要求的风险管理和内部控制体系。本行总分行贯彻统一的内部控制原则与目标，各省直分行在总行的统一要求下，根据需要设置相应的内部控制架构体系。 ①总行内部控制治理架构 本行遵照境内外监管规章和国际公众持股银行公司治理要求，建立起股东大会、董事会、监事会和高级管