担保代偿成因及应对措施.pdfVIP

担保代偿成因分析及应对措施 我司作为市场化运作的国有政策性农业担保机构，一方面我们要根据产业政 策导向，引导和扶持担保对象,另一方面需按照自负盈亏、自担风险、风险控制 第一的原则开展业务。与民营、其他政策性的行业担保公司相比，我们所面临的 担保风险更大，主要原因在于农业产业周期长、收益慢、农业主体先天不足、农 业项目除受市场风险等因素影响外还受自然风险的影响等等。因此专门为涉农贷 款提供担保的机构，所面临的担保风险也高于其他的行业担保公司或综合性的担 保公司。为保持公司持续、稳健运行，对于项目风险识别、预警及处置机制显得 尤为重要。 一、担保风险的分类及其成因 按照风险等级通常将风险分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。 在实际操作中，风险形成往往不是单一原因而是多方面原因造成，比如国家 产业政策调整和市场状况变化、被担保企业经营状况恶化、产品滞销、农产品价 格波动、企业实际控制人决策失误、财务状况恶化、资金周转出现困难、借款人 以多头贷款的方式盲目地以贷还贷、企业经营难以为继，资金循环基本中断，财 务亏损严重，资不抵债，法定代表人滥用企业资金甚至骗取贷款后携款潜逃等等， 最终造成担保人代偿。 二、保后风险监管 担保业务的风险控制是贯穿担保业务始终，需要对其全过程进行动态监管的 -可编辑修改- 系统工程，保后跟踪检查、通过对担保对象以及影响担保对象按期偿还贷款的相 关因素进行不间断的监控和分析，及时发现风险预警信号，采取相应补救措施的 管理过程，是防范和控制担保风险的重要手段。通过保后监管，不但有利于担保 人员了解不同行业的发展规律，提高风险预测能力，也有利于担保机构发现自身 在经营审批、管理中存在的问题，促进其采取措施，提高风险经营管理水平、及 时发现预警信号，并采取相应补救措施。 （一）保后监管的形式 保后监管可以采取首次检查、例行检查和重点检查三种形式： 首次检查是指担保贷款发放后对企业进行的第一次检查，一般在贷款发放 的15天内进行，检查的重点是企业的实际借款用途是否与借款合同中约定的一 致，是否存在挪用贷款的情况。 例行检查主要有两项内容，一是贷款企业每回向担保机构报送财务报表， 接受担保机构监督检查；二是担保机构定期（一般为三个月）深入企业对其经营 状况及经营环境的变化情况进行检查。例行检查的重点是动态跟踪企业的财务变 动状况和现金流量变化情况，掌握影响企业偿债能力的重要因素，判断担保贷款 风险程度的变化趋势。 重点检查是指在担保贷款企业出现可能影响其偿还贷款的重大情况时，立 即进行的检查。检查重点是了解企业发生重大情况的原因；分析企业应对的措施 是否积级有效，以及企业的还款意愿是否发生变化；预测企业到期还贷时可能出 现的资金缺口，并与银行磋商，采取应对措施。 （二）保后监管的要点 一般情况下，保后跟踪检查侧重以下几个方面： -可编辑修改- 1、企业的还款意愿和还款能力。 企业的还款意愿可以通过企业管理者的合作态度，企业提供资料的主动性、 真实性，偿还银行贷款利息，支付担保费情况，以及对其它债务的履约情况。 企业的还款能力，主要通过企业财务状况的优劣反映。以真核实、分析企 业的财务资料，是准确掌握企业还款能力的重要途径，分析企业的财务资料，应 重点关注：现金流量指标、盈利指标、销售指标。 2、企业的经营环境及经营策略的变化。 主要关注国内外政策、金融、经济环境的变化是否影响被担保企业的经营 与未来发展。被担保企业的高管层有无变化；有无重大的投资策略或经营策略的 变化；是否存在改制、资产重组情况；近期有无对外提供担保或涉及经济纠纷； 担保贷款所支持的项目进展情况是否与预想的相符。 3、企业的（抵）质押物是否完好无损，市场价值变化以及抵押人是否存 在侵害担保机构利益的违规或违法行为 三、风险预警信号 预警信号是担保贷款出现问题的先兆，它以多种形式出现，一般可分为两 种，即财务类预警信号和非财务类预警信号。 （一）财务类预警信号主要体现为：无法解释的应收账款、存货的增加； 销售额增长而利润减少；企业债务迅速增加，负债率超过 70% ；转盈为亏，亏 损额呈逐步增加趋势；关