沧州明珠塑料股份有限公司关于度内部控制的自我评价报概要.docVIP

沧州明珠塑料股份有限公司 关于2009年度内部控制的自我评价报告 为了加强和规范企业内部治理,防范和控制风险,保证公司规范运作和健康发展,保护投资者合法权益,公司依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,不断完善公司治理,强化内控检查,确保公司的稳健经营。现将公司2009年度有关内部控制相关情况报告如下: 一、内部控制建立目的 1、通过建立和完善内部治理和组织结构,形成科学的决策、执行、监督机制,保证公司经营管理合法合规; 2、通过建立良好的内部控制环境,防范、纠正错误及舞弊行为,达到风险可控,以保证公司资产安全、财务报告及相关信息真实、完整,提高经营效率和效果,促进公司目标的实现。 二、内控制度基本原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司及子公司的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。 三、公司的内部控制系统及内部控制执行情况 (一内部环境 1、治理结构 公司根据国家有关法律法规和企业章程,建立规范的公司治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡 机制。 公司股东大会、董事会、经营管理层各司其职,董事会下设审计委员会及公司监事会对于公司各项内控执行进行审计和监督,有效推进公司内控制度的完善及执行。 2、机构设置及权责分配 公司依据实际经营管理需要,设置了相应的职能部门。各职能部门分工明确、各负其责、相互协作,共同推进公司的稳健经营及健康发展。 3、内部审计 公司董事会下设审计委员会是公司内部控制监督机构,审计委员会由三名董事组成,两名为独立董事,其中一名独立董事为会计专业人士,并担任召集人。审计委员会下设内部审计部,执行日常内部监督和检查工作。 4、人力资源政策 公司严格按照国家法律法规制定了适合公司实际情况的人力资源制度,对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定。公司同时制定了透明高效的绩效评估体系,营造公平的企业内部环境,为员工创造快乐、优良的成长和发展平台 (二风险评估 公司根据战略目标及发展规划,结合行业特点,建立了系统、有效的风险评估体系:根据设定的控制目标,由各职能部门收集对口内外部风险,汇总到总经理办公会议进行风险识别和风险评估,并依据评估的结果,及时采取相应的措施,做到风险可控。 (三控制活动 1、内部控制制度建立情况 公司结合业务流程及监管规则建立了一套相对完善的内部控制制度,其具体涵盖公司治理、生产经营、财务管理、信息披露及内部监督各个方面。 (1公司治理制度 公司根据证监会及深交所有关规定和公司实际情况,逐步建立并且根据深交所要求及时修订相关信息披露内控制度,至目前已制定披露的有效制度有26项,具体包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪 酬与考核委员会议事规则》、《董事会战略委员会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》、《累积投票制实施细则》、《财务管理制度》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《外担保管理制度》、《对外投资管理办法》、《控股子公司管理制度》、《内部审计制度》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《募集资金管理办法》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《重要岗位薪酬激励办法》。 2009年,公司按照新的监管规则制定了《内幕信息知情人登记制度》、《重要岗位薪酬激励办法》等文件,内控体系得到进一步完善。 (2生产经营制度 围绕生产、销售、投资及后勤管理等经营环节各个方面,公司制定了采购、仓储、生产制度,制定了销售管理制度,制定了对外投资管理制度,并在后勤管理中确定了各项人事及行政制度。相关制度的建立,保证公司生产运营各个环节中有章可循。 (3财务管理制度 本公司建立了较为完善的财务管理制度,对公司存货、固定资产的购置、费用的开支等作了明确的规定,内容涵盖:会计管理体系、会计人员岗位责任制、账务处理程序制度、财务支出的审批制度、成本核算制度、财务会