银行业内控风险防范思考.docxVIP

近年来，随着金融体制改革的不断深化， 银行业内控制度不断完善，不仅有效地遏制了不良信贷资产的增长势头， 同时也促进了内部经营管理水平和经济效益的提高。 但由于多种原因，个别行还暴露出一些经济案件。 如 20xx 年 11 月 17 日某旗农行发现一起案件，案件发生在基层营业网点，嫌疑人是营业室综合柜员， 在任职期间存在挪用开户单位存款嫌疑。 涉案金额 200 余万元，其中：据初步核实已定性挪用金额 78.3 万元，嫌疑人交待的其它涉案金额正在进一步核实中， 这起金融案件是内盗。 20xx 年 11 月 16 日上午 10 点，某开户单位要求上划锡盟某局 200 万元资金。 支行营业室柜员受理后发现该开户单位帐户只有 178 万元余额， 不够上划金额。 该行迅速组成工作组到该开户单位进行帐务核实， 发现该企业账 面实际应有余额 257 万元。 经核查涉案嫌疑人于 20xx 年 4 月至 20xx 年 5 月采取不入账的手 段分多次挪用现金合计 78.3 万元。 被挪用的资金被嫌疑人分三次到某市交给其丈夫 56 万元，其余 以银行卡多次汇入其丈夫卡中。 目前该案件正在进一步审理中。 案件的启示：这起案件作案过程持续时间长，初步调查竟长达 年之久。 犯罪分子之所以敢在内控制度逐步完善的今天顶风作案， 充分暴露出有关银行业金融机构内控薄弱， 可见，边牧旗县加强银行业内控风险防范刻不容缓。 加强银行业内控的对策建议 一是切实整章建制， 规范和完善内控制度。 边牧旗县银行业应按照有关金融法律法规和 《金融机构内部控制 指导原则》的要求，实行一把手负责制，对本单位的各项内部管理制 度和业务规章、机构和岗位设置、决策与管理系统以及议事规程、民 主决策程序等方面进行一次认真检查清理， 找出问题和差距， 加以严 格规范，该建立的建立，该补充的补充，该废止的废止，该调整的调 整。 要结合自己的特点，制定本单位清理措施、步骤和具体时间，以 保证清理工作的成效。 在全面清理现行管理制度和业务规章的基础上， 结合本单位、本 部门实际，借鉴内控建设卓有成效的经验，切实建立一套责权分明、 平衡制约、规章健全、运作有序的内部控制机制，把经营风险和大案 要案的发生，达到从制度上、源头上防范金融风险的安全经营目标， 最大限度地减少不必要损失。 二是建立计算机风险管理制度，加快内控方面的电子化建设， 使其能够适应业务发展的需要。 要对计算机系统管理、 计算机操作和数据保管三个不相容职务实 行分离，严防内部犯罪。 对业务数据的输入、 输出制定具体的操作规程和岗位责任制， 建立一套先进的内部控制信息系统。 制定计算机操作环境安全防护措施，确保系统的可靠、稳定、安全运行。 三是以人为本，加强干部职工的素质教育。 预防案件的发生，做好员工的思想工作是关键。 因此，边牧旗县银行业要持之以恒抓教育，培养政治强人，筑牢思想防线，让员工不想踏雷区。 要经常性的开展以党的基本路线、理想观念、市场经济理论、金融专业知识为主要内容的教育，帮助员工树立正确而崇高的人生观、价值观和世界观。 要经常性地开展法律和业务培训， 把法律法规和各项规章制度作为组织学习的主要内容进行教育；要经常性地对员工开展革命传统、职业道德教育，增强他们的政治意识。 抓教育强素质，不断提高干部职工的思想政治素质和道德法纪观念，为有效预防违法违纪案件的发生奠定良好的人员素质基础。 《本文为 word 可编辑版，若不需要以下内容， 请删除后使用， 谢谢您的理 解 原生生物的主要类群》习题 一、选择题 1 、桃花的下列结构中，经过发育最终成为果实的是（ ） A、子房 B 、子房壁 C 、 胚珠 D 、 受精卵 2 、呼吸作用的实质是（ ） A、分解有机物，贮存能量 B 、分解有机物，释放能量 C、合成有机物，贮存能量 D 、合成有机物，释放能量 3 、旱地里的农作物被水淹没后，要及时排涝，主要是为了促进（ ） A、叶的光合作用 B 、叶的蒸腾作用 C、根的呼吸作用 D 、根的吸水 4 、农业生产中对农作物进行合理密植主要是为了（ ） A、提高作物对水分的吸收 B 、提高作物对土壤中无机盐的利用率 C、提高作物的蒸腾作用 D 、提高作物的光合作用 5 、下列关于光合作用原料的叙述中，不正确的是（ ） A、光合作用的原料是二氧化碳 B 、光合作用的唯一原料是二氧化碳 C、二氧化碳和水都用于制造淀粉 D 、二氧化碳和水都是光合作用的原料 6 、晚上，将金鱼藻放在盛有水的试管中，将试管先后放在离白炽灯如下距离处，在相同时间内试管内产生气泡数量最多的是（ ） A、10 厘米B 、20 厘米 C 、30 厘米D 、40 厘米 7 、贮藏蔬菜、水果要保持低温，这是因为（ ） A、温度低，减少细菌病害 B 、温度低，呼吸作用弱，有机物消