《公司投资管理办法》.docxVIP

公司股权投资管理办法 第一章总则 第一条 为适应公司（以下简称“公司”）战略发展的 需要，加强投资与股权管理，降低风险，提高效益，切实维 护股东利益，根据国家有关法律法规和公司有关规章制度， 制订本办法。 第二条 本办法适用于集团公司及其下属公司。 第三条 本办法所指投资包括权益性投资和非权益性 投资。权益性投资是指投资主体通过让渡货币资产、非货币 资产取得被投资企业股权，享有权益并承担责任的行为；或 与其他合作方合资组建新公司以及通过收购、兼并、重组等 方式形成新的股权的投资行为。具体分为： （一） 新设投资。包括：单独出资成立独资公司；与其 他境内境外投资者共同出资设立合资、合作公司。 （二） 新增投资。包括：通过股权收购，资产或债权置 换，投资入股等方式，对业已存在，但原来没有投资关系的 公司投资关系的公司出资。 （三） 追加投资。包括：通过股权收购，资产或债权置 换，增加出资等方式，对业已存在，但原来有投资关系的公 司增加出资。 非权益性投资主要包括项目的新建、改建、扩建和小型 基建等。 第四条 集团公司对股权投资统一管理。集团公司负 责制定股权投资管理制度。 第五条 投资活动必须符合集团公司的发展规划，以 主导产业、核心业务为主，以经济效益为中心，明确并落实 出资者和经营者的责任。 第六条 集团公司要强化投资的计划和预算管理。集 团公司在年底前汇总编制下一年度投资计划和预算，并报总 经理办公会审议，董事会审批。预算内投资由集团公司按计 划执行，严格控制预算外投资。 第七条 股权管理要依法正确行使和履行股东的权利 和义务，以股东财富最大化为目标，实现资产的保值增值， 全面维护股东利益。 第二章投资原则及方向 第八条 股权投资应遵循以下原则： （一） 投资主体应具备投资资格（原则上只有集团公司 具有投资资格）。 （二） 投资活动必须符合国家相关法律法规和产业政策。 （三） 投资活动必须符合集团公司的战略目标和核心业 务发展要求。 （四） 投资活动必须进行充分的可行性研究论证，履行 规范的决策程序。 （五） 投资活动必须达到合理的收益水平，有严格的风 险防范措施。 第九条 投资活动应遵循以下方向： 按照拟投资项目与公司核心产业相关程度，分为核心类 项目和辅助类项目。 核心类项目，指属于公司主营业务范围和公司发展战略 密切相关的投资项目。包括：生物质发电项目，其他有稳定 投资回报的生物质资源的开发利用项目。 辅助类项目，指核心类投资以外的，对公司发展有支持 作用的投资项目。包括：与核心类项目关联度较高的上下游 产业链开发项目，生物质燃料灰渣的开发利用，生物质燃料 供应，可再生能源相关政策和技术咨询服务项目，其他经营 风险可控的增值项目。 第三章投资决策管理 第十条 集团公司的股权投资项目，由集团公司各相 关职能部门提出投资意向，提出可行性研究报告。集团公司 财务部会同有关部门进行研究，提出初步方案；通过初审的报 告，提交总经理办公会审议后，再履行董事会决策或由董事 会授权公司经营班子进行决策。 第十一条可行性研究报告是项目投资决策的重要依 据，其编制必须实事求是。相关职能部门按拟投资项目的特 点及外围环境制订相应的项目投资申请报告的格式，具体编 写要求包括但不限于以下内容： （一）项目介绍。包括项目地址，建设规模，项目总投 资，资本金比例，政府的有关产业政策和优惠条件等。 （二） 市场情况分析。包括分析市场需求和竞争环境， 预测产品进入市场的前景、销虽与竞争力，原料等资源供应 状况等。 （三） 技术论证。包括技术上是否先进可行， 生产工艺 流程，技术力虽是否有足够保证等。 （四） 投、融资方案。包括具体的资金筹措方案，各投 资方的股权比例设计等。 （五） 经济效益分析。包括盈亏平衡分析，敏感性分析， 财务经济评价，社会效益评价等。 （六） 风险分析及对策。包括对可能出现的产业政策风 险、经营风险、资金风险等的说明，并具体提出应对方案及 措施。 （七） 结论。 第十二条 上报董事会决策时，需包括但不限于以下材 料： （一） 项目投资的可行性研究报告。 （二） 金融机构贷款意向资料。 （三） 投资合作方的基本情况和资质文件。 （四） 投资意向书（与当地政府或投资合作方） 。 （五） 法律顾问出示的法律意见。 （六） 可能涉及的其他材料。 第十三条 研究后认为可行的项目，由财务部报集团公 司总经理办公会讨论通过，报上级公司审核，董事会批准。 第十四条集团公司批准实施的投资项目，由相关职能 部门或成立项目经理部负责组织实施 第十五条 权益性投资要明确投资各方的权利、义务， 实行项目法人责任制，保证合作方资本金足额到位。 第十六条 所有投资项目都要执行先申请、后谈判，先 审查、后签字的程序。 第十七条 原则上不允许合作方以非货币方式