会计电算化实务考试--资产负债表公式.docxVIP

会计电算化实务考试 自定义报表-资产负债表公式 A B C D E F G H 1 资产 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 行次 年初数 期末数 2 流动资产： 流动负债： 3 货币资金 1 =101:109.C@1 =101:109 短期借款 51 =201.C@1 =201 4 短期投资 2 =111.C@1 =111 应付票据 「 52 =202.C@1 =202 5 应收票据 3 =112.C@1 =112 应付账款 53 =203.DC@1+113.DC@1 =203.DY+113.DY 6 应收账款 4 =113.JC@1+203.JC@1 =113.JY+203.JY 预收账款 54 =204.DC@1+115.DC@1 =204.DY+115.DY 7 减:坏账准备 5 =114.C@1 =114 其他应付款 55 =209.C@1 =209 8 应收账款净额 6 =C6-C7 =D6-D7 应付工资 56 =211.C@1 =211 9 预付账款 7 =115.JC@1+204.JC@1 =115.JY+204 .JY 应付福利费 57 =214.C@1 =214 10 应收补贴款 8 =118.C@1 =118 未交税金 58 =221.C@1 =221 11 其他应收款 9 =119.C@1 =119 未付利润 59 =223.C@1 =223 12