烟草企业对标指标.docxVIP

烟草商业企业对标指标 序 指标类别 1 效率指标 2 人均卷烟销售收入 （万元 / 人） 3 人均劳动效率（烟 叶！（担 / 人） 4 人均烟叶销售收入 （万元 / 人） 5 卷烟用指标 6 人工费用占销售收 入比重（ %）  指标名称 指标释义 2008 年 或计算公 平均指 式 标 人均劳动 卷烟销量 / 214.70 效率（卷 在岗人员 烟〕（箱 / 人数（扣 人） 除从事烟 叶经营人 员） 销售收入 / 279.75 884.11 在岗人员 人数（扣 除从事烟 叶经营人 员） 烟叶产量 / 528.22 1062.26 在岗人员 人数（扣 除从事卷 烟经营人 员） 销售收入 / 65.03 11.803 在岗人员 人数（扣 除从事卷 烟经营人 员） 卷烟三项 卷烟 (经营 7.36 费用率 费用 +管理 （% ） 费用 +财务 费用）费 用/ 卷烟销 售收入 *100% 在岗人员 2.43 0.89 人工费用 / 卷烟销售 收入  2008 年先进 指标 510.03 3.07 *100% 7 单箱人工费用（元 / 在岗人员 箱） 人工费用 / 卷烟销量 8 物流费用占销售收 卷烟物流 入比重（ %）） 费用/卷烟 销售收入 *100% 9 单箱物流费用（元 / 卷烟物流 箱） 费用/卷烟 销量 10 单箱卷烟经营费用 卷烟经营 （元/ 箱） 费用/卷烟 销量 11 单箱卷烟管理费用 卷烟管理 （元/ 箱） 费用/卷烟 销量 12 每担人工费用（元 / 在岗人员 担） 人工费用 / 烟叶总产 13 烟叶费用指标 每担管理 费用（元 / 担） 14 每担经菅费用（元 / 经营费用 / 担） 烟叶总产 量 15 人工费用占销售收 在岗人员 入比重（ %） 人工费用 / 烟叶销售 收入 *100% 16 管理费用占销售收 管理费用 / 入比重（ %） 烟叶销售 收入 *100% 17 经营费用占销售收 经营费用 / 入比重（ %） 烟叶销售 收入  304.13 110.68 1.37 0.84 166.64 83.55 273.40 96.96 678.00 425.99 81.13 21.42 管理费用 / 198.00 62.31 烟叶总产 量 121.79 34.98 6.67 1.52 11.49 2.18 9.10 2.07 *100% 备 1.在岗人员人数：对 有卷烟销售和烟叶 注 生产的公司，人员 职责界定不清的 （职责交叉的〕， 按照两项业务的销 售收入的比例来确 定从事该项业务的 人员人数。 2.人工费用指 工资性支 出， 3.2008 年度 平均值和先 进值作为参 考指标和指 导性指标， 部分财务相 关数据出自 量本利报 表。 工业企业对标指标 序号 指标类别 指标名称 指标释义或 2008 年 计算公式 平均指标 1 效率指标 全员劳动生 卷烟产量 / 352.47 产率 (箱/ 人) 在岗人员人 数 2 全员人均销 卷烟销售收 323.69 775.09 售收入 (/ 万 入/ 在岗人员 元/ 人) 人数 3 设备作业有 计划开机时 85.81 93.43 效率 (%) 间内的实际 产量 / 计划开 机时间内的 理论产量 *100% 4 能耗指标 万元产只能 烟草主业能 26  2008 年 先进指 标 561.09 10.44 5 万支卷烟综 合能耗 (公 斤标准煤 / 万支 ) 6 费用指标 7 在岗人员人 工费用占销 售收入比重 （ %） 8 宣传促销 （含广告） 费用占销售 收入比重 （ %） 9 管理费用占 销售收入比 重（ %） 10 成本指标 11 烟叶成本 12 一类卷烟单 箱烟叶成本 (元/ 箱) 13 二类卷烟单 箱烟叶成本 (元/ 箱) 14 三类卷烟单 箱烟叶成本 (元/ 箱)  和能耗 ( 公斤标准煤 / 万元) 烟草主业能源消耗 / 卷烟产量 卷烟三项费用率（ %） 在岗人员人工费用 / 卷烟销售收入 *100% 卷烟宣传促销费用 ( 含广 告)/ 卷烟销售收入 *100% 管理费用 / 卷烟销售收入 *100% 主要材料成 本 烟叶成本占生产成本的比重 (%) 一类卷烟烟叶成本 / 一类卷烟卷烟产 量 二类卷烟烟叶成本 / 二类卷烟卷烟产量 三类卷烟烟叶成本 / 三类卷烟卷烟产  源消耗/工业产值 4.29 卷烟三项费用、卷烟销售收入 *100% 3.92 1.02 7.43 生产 烟叶成本 / 卷烟产量 1859.87 1690.31 1459.07  2.13 9.91 5.72 2.14 0.47 4.2 单箱生产 生产成成本 (元/ 本/ 卷烟 箱) 产量 44.01 38.49 1636.98 1412.47 1246.71 15 16 17