原油配置、运输业务控制矩阵.docxVIP

1.3原油配置、运输业务内部控制矩阵 业务 目标 业务风险 控制点 适用单 位 不相容 /亠 冈位 控制 点分 值 控制点相关资料 相关 制度 索引 会计报表认定 会计报表 、项目 1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露；6 准确性 1 2 3 4 1 5 6 1.衔接落实原油资源 1.1 经营风险：原油 资源或运输衔接 不落实，影响生 产经营。 1.1生产经营管理部与自有油田、中国 石油、中国海洋石油和外贸代理公司业 务部门衔接落实需要运输的原油资源 的品种、数量、质量和运输方式、交货 日期（船期）。 生产经 营管理 部 10 年度和季度原油互供框架 协议（与中石油） 年度和季度海洋原油购销 协议（与中海油） 月度进口原油船期计划 1.5. 7 1.1 经营风险：未按 规定编制计划， 影响后续生产经 营。 1.2生产经营管理部编制股份公司自有 油田月度原油销售计划，按规定权限审 批后下达分（子）公司执行。 生产经 营管理 部 5 月度油田企业原油配置（销 售）计划 1.5. 7 1.5. 1 1.5. 5 2.编制资源配置、运输计划 1.1 经营风险：未按 规定编制计划， 影响后续生产经 营。 2.1生产经营管理部根据年、季度生产 经营计划中的原油加工量与资源安排， 结合供油单位与受油单位生产运态，编 制股份公司月度原油资源配置计划，并 结合分（子）公司原油库存情况，编制 股份公司月度原油资源运输计划。股份 公司月度原油资源配置、运输计划按规 定权限审批后下达分（子）公司执行。 生产经 营管理 部 10 月度原油资源配置计划 月度原油资源配置运输计 划 1.5. 7 1.5. 1 1.5. 5  业务 目标 业务风险 控制点 适用单 位 不相容 /亠 冈位 控制 点分 值 控制点相关资料 相关 制度 索引 会计报表认定 会计报表 、项目 1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露；6 准确性 1 2 3 4 1 5 6 1.1 经营风险：未按 规定调整计划影 响后续生产经 营。 2.2由于市场变化或生产事故等因素的 影响，需调整原油资源配置、 运输计划， 由供油单位或受油单位向生产经营管 理部提出建议，生产经营管理部应根据 分（子）公司生产情况和运输动态，提 出月度原油资源配置、运输调整计划， 经分管副主任审批后，向有关分（子） 公司下达原油资源配置、运输调整计 戈叽并负责向有关运输部门衔接运输变 更事宜，保证分（子）公司正常生产。 生产经 营管理 部 10 月度原油资源配置调整计 划； 股份公司月度原油资源运 输调整计划； 月度原油资源配置运输调 整计划 1.5. 7 1.1 经营风险：运输 流程未优化，导 致运输成本增 加。 2.3生产经营管理部根据对原油运输流 程现状的分析和运输成本测算提岀优 化运输流程的建议，经分管副主任审批 后组织落实，降低原油运输及中转费 用。 生产经 营管理 部 10 月度原油资源配置运输调 整计划 1.5. 7 3.衔接落实运输方案 1.1 经营风险：运输 计划衔接不落 实，影响原油运 输。 3.1生产经营管理部业务经办人员根据 月度原油资源配置运输计划，经生产经 营管理部主任授权后，向铁道部、交通 部等有关运输部门申报运输计划，了解 各运输企业的运行情况，衔接运力。 生产经 营管理 部 5 原油资源国内水运计划； 原油资源铁路运输计划 1.5. 7 2.5. 1  业务 目标 业务风险 控制点 适用单 位 不相容 /亠 冈位 控制 点分 值 控制点相关资料 相关 制度 索引 会计报表认定 会计报表 、项目 1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露；6 准确性 1 2 3 4 1 5 6 1.1 经营风险：中转 方案不合理、未 落实或资源集中 到港，发生滞期 费，影响原油运 输，增加成本。 3.2生产经营管理部负责审核各外贸代 理公司上报的下月进口原油到港预报 和海洋原油到港预报，了解中转港口运 行动态后，安排进口原油、海洋原油到 港中转方案，经生产经营管理部分管副 主任审定签发后，下达有关分（子）公 司并通知相关港口执行。 生产经 营管理 部 10 月度进口原油船期计划及 调整计划。 1.1 经营风险：未按 规定制订原油管 输计划，影响生 产经营。 3.3生产经营管理部根据自有油田原油 销售计划，结合油田生产运行情况，制 定管道储运分公司输油及销油计划，按 规定权限审批后，下达执行。 生产经 营管理 部 4 月度原油管输计划 1.5. 7 1.1 经营风险：原油 中转和运输费用 商谈方案不合 理，导致运费增 加。 3.4生产经营管理部根据有关原油运输 政策及市场变化，提出原