利润分配管理核心制度.docxVIP

浙江肯特科技股份 利润分配管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范浙江肯特科技股份（以下简称“企业”）利润分配行为，建立科学、连续、稳定分配机制，增强利润分配透明度，确保企业长远可连续发展，切实保护中小投资者正当权益，依据《中国企业法》、《中国证券法》等相关法律、法规和《浙江肯特科技股份章程》（以下简称“《企业章程》”），并结合企业实际情况，制订本制度。 第二条 企业制订利润分配政策尤其是现金分红政策时，应该推行必需决议程序。董事会应该就股东回报事宜进行专题研究讨论，具体说明计划安排理由等情况。企业应该经过多个渠道（包含但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）充足听取中小股东意见，做好利润分配事项信息披露工作。 第二章 利润分配次序 第三条 企业应该重视投资者尤其是中小投资者合理投资回报，制订连续、稳定利润分配政策。依据相关法律、法规和《企业章程》，企业税后利润按下列次序分配： （1）企业分配当年税后利润时，应该提取利润10%列入企业法定公积金。企业法定公积金累计额为企业注册资本50%以上，能够不再提取。 企业法定公积金不足以填补以前年度亏损，在依据前款要求提取法定公积金之前，应该先用当年利润填补亏损。 （2）企业从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还能够从税后利润中提取任意公积金。 （3）企业填补亏损和提取公积金后所余税后利润，根据股东持有股份百分比分配，但《企业章程》要求不按持股百分比分配除外。股东大会违反前款要求，在企业填补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润，股东必需将违反要求分配利润退还企业。 （4）企业持有本企业股份不参与分配利润。 第四条 企业公积金用于填补企业亏损、扩大企业生产经营或转为增加企业资本。不过，资本公积金将不用于填补企业亏损。法定公积金转为资本时，所留存该项公积金将不少于转增前企业注册资本25%。 第三章 利润分配政策 第五条 利润分配标准：企业股利分配方案应从企业盈利情况和战略发展实际需要出发，兼顾股东即期利益和长远利益，应保持连续、稳定利润分配政策，重视对投资者稳定、合理回报，但企业利润分配不得超出累计可分配利润范围，不得损害企业连续经营能力，并坚持以下标准： （1）按法定次序分配标准； （2）存在未填补亏损，不得分配标准； （3）企业持有本企业股份不得分配利润标准； （4）企业分配利润不得超出累计可分配利润，不得影响企业连续经营能力。 第六条 企业利润分配政策为采取现金、股票或现金和股票相结合方法分配股利。 第七条 企业现金分红条件和百分比：企业在当年盈利、累计未分配利润为正，且不存在影响利润分配年度企业重大投资计划或重大现金支出事项情况下，能够采取现金方法分配股利。企业是否进行现金方法分配利润和每次以现金方法分配利润占母企业可分配利润百分比，须由企业股东大会审议经过。 第八条 企业发放股票股利条件：企业在经营情况良好，董事会认为发放股票股利有利于企业全体股东整体利益时，能够提出股票股利分配预案并交由股东大会审议经过。 第九条 利润分配期间间隔：企业通常进行年度分红，在企业盈利、现金流满足企业正常经营和长久发展前提下，企业将实施主动现金股利分配措施，重视对股东投资回报。企业在相关法规许可情况下依据盈利情况可进行中期现金分红。 第十条 利润分配方案审议程序：企业董事会依据盈利情况、资金供给和需求情况提出、确定利润分配预案，并对其合理性进行充足讨论，利润分配预案经董事会、监事会审议经过后提交股东大会审议。股东大会审议利润分配方案时，企业应该经过多种渠道主动和股东尤其是中小股东进行沟通和交流，充足听取中小股东意见和诉求，并立即回复中小股东关心问题。 第十一条 利润分配政策调整：企业依据行业监管政策、本身经营情况、投资计划和长久发展需要，或依据外部经营环境发生重大改变而确需对本制度及《企业章程》利润分配政策进行调整，应以股东权益保护为出发点，具体论证和说明原因后，经董事会审议经过后提交股东大会审议，且应该经出席股东大会股东(包含股东代理人)所持表决权2/3以上经过。调整后利润分配政策不得违反中国证监会和全国中小企业股份转让系统相关要求和其它法律法规。 第四章 利润分配监督约束机制 第十二条 董事会和管理层实施企业利润分配政策情况及决议程序接收监事会监督。 第十三条 董事会在决议和形成利润分配预案时，要具体统计管理层提议、参会董事讲话关键点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面统计作为企业档案妥善保留。 第五章 利润分配实施及信息披露 第十四条 企业股东大会对利润分配方案作出决议后，企业董事会须在股东大会作出决议后两个月内完成股利（或股份）派发事项。 第十五条 企业应该严格实施《企业章程》及制度确定利润分配分红政策和股东大会审议同意利润分配具体方案。确需