风险管理内部控制体系建设项目实施方案报告书.pdfVIP

word 格式文档 附件 ： A 公司 内部控制体系建设项目实施方案 A 公司 （以下简称 A“公司 ”或 贵公司“ ”），委托 B公司 （北京 ）咨询 有限公司 （以下简称 B“公司 ”或 我们“ ”），协助执行内部控制体系建设 项目 。实施方案如下 ： 一 、项目目标 通过本项目的实施 ，我们将协助贵公司梳理内部管理流程 ，完善 财务和营运系统的内部控制 ，并理顺财务系统和营运系统的对接 ，建 立符合证券监管要求和公司需求的内部控制体系 。 我们将在项目实施过程中注重达成下述目标 ： 1、完成一套标准的内部流程梳理 ， 内容涵盖公司及其子公司的业 务范围 ； 2 、审阅管理制度和流程文件 ，提出审阅意见 ； 3 、梳理和测试公司现有内控体系的缺陷 ，编制 《内控测评报告 》， 并推动整改 ； 4 、修订公司相关岗位的内控职责和授权审批体系 ； 5 、根据 《企业内部控制基本规范 》和 《企业内部控制应用指引 》， 编制 《内部控制手册 》和 《内部控制评价手册 》； 6 、完成内部控制体系建设和运用的宣贯培训 ； 专业资料整理 word 格式文档 二 、实施步骤 根据贵公司的业务类型及内控管理情况 ，我们将按以下步骤实施 本项目 ： 工作内容 预计时间 阶段成果 前期规划及项目启动 1 周 详细工作计划 现状分析和内控测试 6 周 内控测评报告 内控体系设计 8 周 内部控制手册 自我评价体系设计 3 周 内部控制评价手册 培训宣贯和实施 3 周 根据内控实施进度按公司管理层级 进行的培训 我们的工作内容包括 ： (1) 通过获取资料 、管理层沟通等方式了解公司的总体架构 、 授权体系 、主要管理流程 、业务流程 、业务流程与财务流 程的衔接等方面的实际情况 ； (2) 与主要业务人员访谈 ，熟悉公司总部的主要管理流程 ，并 判断各个流程的重要控制点 ； (3) 执行穿行性测试和控制测试 ，掌握对各流程文件及管理制 度的实际执行情况 ，分析具体的内部控制执行状况 ； (4) 鉴别现有内部控制 （包括 IT系统 ）的缺陷 ，并提出改善意 专业资料整理