基金 证券基础 教学PPT课件.ppt

（二）基金管理人的资格 1、有符合《中华人民共和国基金法》和《中华 人民共和国公司法》规定的章程; 2、注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实 缴货币资本; 3、主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、 信托资产管理或者其他金融资产管理的较好 的经营业绩和良好的社会信誉，最近三年没 有违法记录，注册资本不低于三亿元人民币; 4、取得基金从业资格的人员达到法定人数; 5、有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施; 6、有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度; 7、法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 （三）基金管理人的职责 1、依法募集基金，办理或者委托经国务院证券 监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜; 2、办理基金备案手续; 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记 账，进行证券投资; 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有人分配收益; 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6、编制中期和年度基金报告; 7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申 购、赎回价格; 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披 露事项; 9、召集基金份额持有人大会; 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料; 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利 益行使诉讼权利或者实施其他法律行为; 12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金管理人不得有下列行为: 1、将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从 事证券投资; 2、不公平地对待其管理的不同基金财产; 3、利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人 牟取利益; 4、向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; 5、依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券 监督管理机构规定禁止的其他行为。 （四）基金管理人的更换条件 《中华人民共和国证券投资基金法》规定，有下列情形之一的，基金管理人职责终止: 1、被依法取消基金管理资格; 2、被基金份额持有人大会解任; 3、依法解散、被依法撤销或者被依法宣 告破产; 4、基金合同约定的其他情形。 （五）我国基金管理公司的主要业务范围 主要包括：证券投资基金业务、受托资产管理业务和投资咨询服务；此外，基金管理公司还可以从事社保基金管理和企业年金管理业务、QDII业务等。 1.基金业务。核心业务 2.受托资产管理业务。委托的初始资产不得低于5000万元人民币 开展此项业务应具备的条件： 净资产不得低于2亿人民币 在最近一个季度末资产管理规模不低于200亿元人民币或等值外汇资产 经营行为规范。管理基金2年以上且最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚等 3.投资咨询服务 不需要审批，即可提供服务 三、证券投资基金托管人 （一）基金托管人的概念 基金托管人，又称基金保管人，是依据基金运行中“管理与保管分开”的原则对基金管理人进行监督和保管基金资产的机构，是基金持有人权益的代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任。 （二）基金托管人的条件 1、净资产和资本充足率符合有关规定； 2、设有专门的基金托管部门； 3、取得基金从业资格的专职人员达到法定人数； 4、有安全保管基金财产的条件； 5、有安全高效的清算、交割系统； 6、有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金 托管业务有关的其他设施； 7、有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度； 8、法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院 证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构 规定的其他条件。 （三）基金托管人的职责 1、安全保管基金财产; 2、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户; 3、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保 基金财产的完整与独立; 4、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和 其他相关资料; 5、按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资 指令，及时办理清算、交割事宜; 6-11 （四）基金托管人的更换条件