某银行“加强内部管控、遏制违规经营和违法犯罪”专项检查活动实施方案).docVIP

ⅩⅩ州邮政金融“加强内部管控、遏制违规经营和违法犯罪”专项检查活动实施方案 根据《中国银监会关于全面开展银行业金融机构加强内部管控、遏制违规经营和违法犯罪专项检查工作的通知》（银监发〔ⅩⅩ〕48号）的监管要求，按照集团公司、总行的部署及省行“加强内部管控、遏制违规经营和违法犯罪”专项检查活动实施方案的要求，有效开展好检查活动，特制定本活动实施方案，请各机构遵照执行。 组织领导 成立专项检查活动领导小组，负责活动的组织领导。 组 长：ⅩⅩ 副组长：　 成 员：邮储银行ⅩⅩ州分行个人金融部、零售信贷部、公司业务部、计划财务部、风险管理部、授信管理部、会计与营运部、法律与合规部、办公室、人力资源部、纪检监察部；州邮政公司办公室、人力资源部、纪检监察室、监督保障部、代理金融业务局负责人。 领导小组下设办公室，由乐家平兼任主任，吴必立、刘剑、叶盛任副主任，办公室设在州分行法律与合规部和州公司代理金融业务局。 活动安排 本次活动总体时间安排为ⅩⅩ年12月至ⅩⅩ年5月。按照《中国银监会关于全面开展银行业金融机构加强内部管控、遏制违规经营和违法犯 罪专项检查工作的通知》要求，各金融机构自查截止时间为ⅩⅩ年3月31日，银监会监管抽查时间为ⅩⅩ年3-4月。具体工作安排如下： 本级（包括市县级）专项自查（ⅩⅩ年12月19日至ⅩⅩ年1 月31日） 1.自查重点 （1）以往出现的违规经营和违法犯罪问题的问责和整改情况 针对2010至ⅩⅩ年各种内外部检查发现的问题（包括但不限于各级银监、人民银行等外部监管机构现场和非现场监管意见，银行和代理管理机构内部各类现场和非现场检查、审计发出的整改意见等），在逐项梳理分析已经发生的违规经营和违法犯罪情况的基础上，重点检查对相关责任人问责是否到位，是否存在应问责而未问责、应重处却轻处的情况；是否针对违法违规行为反映出的内部管理漏洞，完善了相应的组织架构、制度流程、考核机制等；是否存在屡查屡犯的情况。 各机构根据梳理和检查情况，填列“2010-ⅩⅩ年已发生违规经营和违法犯罪统计表”（见附件1），州分行各部室、各支行于ⅩⅩ年1月25日前报州分行法律与合规部。州公司代理金融业务局汇总各县部分报州分行法律与合规部，同时上报上级纪检监察室、安保部和代理金融业务局。 （2）潜在的违规经营和违法犯罪问题 重点对违规经营和违法犯罪高发的信贷业务、存款业务、理财业务、同业业务、财务管理、电子银行业务等领域进行排查，检查是否存在新发生的违法违规行为。 信贷业务。是否存在贷款被骗取；贷款投向不合规；还款来源不明确、不合法；项目不符合国家产业政策；尽职调查不到位；违反或减少程序授信；贷款审批不合规；违规发放贷款；贷款被挪用；人为掩饰不良资产；拨备未计提或未足额计提；违规转让贷款；非法处置不良金融资产等问题。 存款业务。是否存在高息揽储吸存；非法返利吸存；通过第三方中介吸存；延迟支付吸存；以贷转存吸存；以贷开票吸存；理财产品倒存；利用同业业务倒存；超业务范围吸收存款等问题。 理财业务。是否存在违规利用理财产品腾挪信贷规模；未经授权私售产品或误导消费者行为；通过理财产品承接原有贷款；以贷款承接到期或未到期的理财产品；通过理财资金投向限制性领域等问题。 同业业务。是否存在同业业务制度流程不合规；同业业务操作不合规；会计核算不真实、不合规；资本未计提或未足额计提；拨备未计提或未足额计提；同业业务专营不合规等问题。 财务管理。是否存在违规发放奖金、补贴及福利；违规操作采购资产；违规购建高档楼堂馆所；信息系统购建及其它购建闲置浪费；人为调节损益；私设“小金库”；假发票报销等问题。 电子银行业务。是否存在柜员未经客户同意，私自开办电子银行；未按规定开办自助银行业务；违规设立自助银行或布放离行式自助设备等问题。 邮储银行各机构应按照本级机构管理职能和业务经营范围，对上述内容进行全面的重点检查，各邮政代理金融管理部门应对代理机构经办的存款业务、理财业务、保险业务和代收付业务等领域进行重点检查。 根据梳理和检查后的情况，各机构应填列“本次检查发现的违规问题与违法隐患情况统计表”（见附件2）（上报时间、途径和汇总方式同上）。 各个领域的检查项目和要点可参见“专项检查要点表”（附件7）。 （3）内部控制隐患和漏洞 重点检查内部控制制度是否完善，是否做到全覆盖、不留死角，是否存在不符合法律法规要求，或不能满足内部管理需要的问题；内控组织体系是否健全，是否能够确保前、中、后台有效制约；内控执行和监督是否有效，是否明确各个环节、各个方面的责任，岗位轮换、印章管理、三级权限管理及人员行为排查等制度是否执行到位；各部门是否能够有效履行监督检查职能；内控合规文化是否形成，特别是基层一把手、关键岗位人员的合规意识是否到位。 邮