财务工作交接管理制度修改.pdfVIP

财务工作交接管理制度 财务工作交接管理制度 （试行) （试行) 1. 1. 目的 目的 为确保陕西思齐实业公司公司 （以下简称 “公司”）战略目标的实 为确保陕西思齐实业公司公司 （以下简称 “公司”）战略目标的实 现，确保财务人员岗位变动时，能明确区分责任人移交工作前后的责任， 现，确保财务人员岗位变动时，能明确区分责任人移交工作前后的责任， 便于财务工作的前后衔接，防止账 目混乱、责任不清等现象发生，结合公 便于财务工作的前后衔接，防止账 目混乱、责任不清等现象发生，结合公 司实际情况，制定本制度。 司实际情况，制定本制度。 2 . 2 . 工作交接范围 工作交接范围 2.1 2.1 符合下列情况之一，必须按照本办法办理工作交接手续： 符合下列情况之一，必须按照本办法办理工作交接手续： 2.1.1 2.1.1 财务人员调动工作单位、更换工作岗位以及因故离职等； 财务人员调动工作单位、更换工作岗位以及因故离职等； 2.1.2 财务人员因出差、培训、借调、产假、病假、事假等而临时离岗一个 2.1.2 财务人员因出差、培训、借调、产假、病假、事假等而临时离岗一个 月以上的； 月以上的； 2.1.3 合并、分立企业的财务人员重新上岗时。 2.1.3 合并、分立企业的财务人员重新上岗时。 2.2 财务人员因出差、培训、借调、产假、病假、事假等而临时离岗，但在 2.2 财务人员因出差、培训、借调、产假、病假、事假等而临时离岗，但在 一月内可恢复岗位工作状态的，须参照本办法规定，向指定替岗人员或者 一月内可恢复岗位工作状态的，须参照本办法规定，向指定替岗人员或者 代理工作人员办理临时工作交接。 代理工作人员办理临时工作交接。 3. 交接工作规定 3. 交接工作规定 3.1 移交人员在离职、离岗获得批准后 3 天内向接交人员移交本人经管的全 3.1 移交人员在离职、离岗获得批准后 3 天内向接交人员移交本人经管的全 部工作，没有办清交接手续的，不得调动或者离职。接交人员须认真按照 部工作，没有办清交接手续的，不得调动或者离职。接交人员须认真按照 移交清册逐项点收。 移交清册逐项点收。 3.2 临时离岗人员须在离岗前一天，将离岗期间必须继续的会计核算工作、 3.2 临时离岗人员须在离岗前一天，将离岗期间必须继续的会计核算工作、 其他必须延续完成的工作向替岗人员移交清楚。替岗人员必须依据工作交 其他必须延续完成的工作向替岗人员移交清楚。替岗人员必须依据工作交 接清单接受所负责的工作 接清单接受所负责的工作 。 。 4. 财务工作移交事项分类 4. 财务工作移交事项分类 4.1 出纳移交事项 4.1 出纳移交事项 4.1.1 移交对内事项：库存现金、现金 日记账及银行日记账、各种原 4.1.1 移交对内事项：库存现金、现金 日记账及银行日记账、各种原 始凭证、开户及销户资料、预留印鉴卡、现金及转账支票、银行对账单及 始凭证、开户及销户资料、预留印鉴卡、现金及转账支票、银行对账单及 流水、网银 U 盾 （用户名及密码）、保险柜及档案柜钥匙、变码器、各种 流水、网银 U 盾 （用户名及密码）、保险柜及档案柜钥匙、变码器、各种 银行存单、财务专用章、发票专用章、各类财务档案登记表 （用印、外出 银行存单、财务专用章、发票专用章、各类财务档案登记表 （用印、外出 使用文件、文件使用等）、验资报告、信用评级报告、工商档案资料、银 使用文件、文件使用等）、验资报告、信用评级报告、工商档案资料、银 行合作协议及其他财务档案资料。 行合作协议及其他财务档案资料。 4.1.2 移