公共交通运营补助专项资金使用情况（精选）.docxVIP

公共交通运营补助专项资金使用情况 绩效评价报告 为全面客 观评价财政资金的使用 绩效，规范和加 强专项资金使用管理，提高 财政资金使用效率，湖南金算 盘会计师事务所受株洲市 财政局委托， 对 2015 年度公共交通运 营补助专项资 金使用情况 进行绩效评价，现将项目执行情况及 绩效评价结论报 告如下： 一、项目基本情况 根据市政府的要求，市公交公司从 2011 年 2 月份开始， 全面执行中心城区公交 车“一元 ”低票价，同 时为 65 岁以上老年人、军人、残疾人提供免费 乘车服务，为城区中小学生提供优惠乘 车服务，这样 形成的政策性 亏损 ，市财政于 2011 年开始，每年 对公交公司 进行运营补助。 2011 年至 2014 年每年补助 3500 万元； 2015 年市财政安排公共交通运 营补 助资金 4000 万元，并追加 拨付 2000 万元，共计 6000 万元。市财政追加 补助资金的主要原因是， 2015 年市公交公司收到的中央油价 补贴 比上年减少了 3213.89 万元。 二、绩效评价方法 本次绩效评价遵循科学 规范原则、公正公开原则 及绩效相关原 则。 根据业务 需要，本次绩效评价设定了项目决策、项 目管理和项目绩效 3 个一 级指标、 8 个二 级指标及 15 个三 级指标， 并相应地设定了指 标权重(详见附表 1)。 项目绩效分为 4 个等级，分别为优、良、中、差，通过评价小组的专业 判断对项目绩效进行评级。 三、绩效评价工作情况 湖南金算 盘会计师 事务所于 2016 年 7 月 28 日接受市财政局委托后，成立 评价小 组负责评 价工作的具体 实施。首先被评单位根据 绩效评价指标体系及 绩效评价工作的要求准备资料，项目评价小 组在对项目基本情及相关 资料进行初步了解后，制定了 项目绩效评价工作方案。 2016 年 8 月评价小组对 被评价单位进行了现场评 价，通过实地考察， 评价小组采取座 谈、询问 等方式听取和了解情况，收集整理相关数据 资料，查阅 相关会 计报表、会计账 目及会计凭证，并对项目实施单位报送的项目绩效指 标完成情况进行核实，发放和收集市民 调查问 卷，在此基 础上逐项对绩效评价指 标进行考评，形成评价结论。 四、项目绩效指标完成情况分析 (一)、公交营 运效益 测算分析 单位：万元 项目 2014 年 2015 年 差异 运营收入总额 20,137.40 20,245.71 108.31 成本费用总额 35,318.70 34,719.96 -598.74 中央油价 补贴 10,098.31 6,884.42 -3,213.89 其他财政补贴 1,554.50 1,374.25 -180.25 减去补贴后成本 费用总额 23,665.89 26,461.29 2,795.40 付费客运量 (万人次 ) 18,478.40 17,896.70 -581.70 人均客运收入（元） 1.09 1.13 0.04 人均客运成本（元） 1.91 1.94 0.03 减去补贴后人均客运成本 1.28 1.48 0.20 减去补贴后 人均客运 亏损 0.19 0.35 0.16 运营亏损额 -3,528.49 -6,215.58 -2,687.09 市财政补助资金 3,500.00 6,000.00 2,500.00 人均客运成本 变动趋势图 说明:本次采集的数据包含市公交公司本部、公交巴士、公交发展、公交广告四家公司。 从上列 图表分析 显示，2015 年市公交公司付 费客运量 为 1.79 亿人次，如果考 虑公交广告收入等因素，市公交人均客运收入 为 1.13 元，减去中央油价及 补贴后人均客运成本为 1.48 元，人均客运 亏损为 0.35 元。 2015 年市公交公司运 营收入总额为 20,245.71 万元，运 营成本总额为 34,719.96 万元，亏损总额为 14,474.25 万元。减去中央油价及 补贴 8,258.67 万元，减去市 财政拨付营运补助 6,000 万元，运营净亏损为 215.58 万元。 (二)、公交营 运收入指 标完成情况 1、运营 收入指 标完成情况 2015 年市国 资委对市公交集 团下达的年 营业收入目 标任务为 2.28 亿元，减去本次未 纳入绩效考核的公交物 资和公交物业的收入后， 营运收入目 标任务为 19,896 万元，实际 完成营运收入 20,245.71 万元，目标完成率 为 101.75%。 2、运营 收入变化趋势分析 2011 年至 2015 年市公交公司 营运收入情况如下表 : 运营收入变化趋势分析 图单位：万元 运营收入变化趋势分析 图 年 份 巴士公司 发展公司 广告公司 总公司 合 计 2011 年 9,763.30 8,607