提升监事会工作有效性.pdfVIP

. 提升监事会工作有效性 #160; 助推建设银行事业发展 2004 年，中国建设银行在国有大型商业银行中率先进行 股份制改革，完成从国有银行向股份制银行的华丽转身。股 改上市以来，建设银行坚持服务国家实体经济，着力推动发 展转型，改革发展再谱新篇，截至 2014 年 6 月末，建设银 行资产规模达到 16 万亿，利润增长近五倍，资产质量保持 稳定，规模、质量、效益在国外银行中名列前茅。 在股改之初，建设银行按照公司法的要求，搭建起全新的公 司治理架构，其中包括向股东大会负责的部监督机构——监 事会。监事会制度是我国公司治理中创新型的制度设计，没 有太多成熟的经验可资借鉴，唯一的选择是“筚路褴褛，以 启山林”，走探索、总结、创新之路。几年来，建设银行监 事会以维护股东和银行利益为己任，依据法律、法规和银行 章程的规定，独立行使职权，积极探索创新监督路子，初步 形成一套行之有效的监督工作思路和方式方法。 一、夯实监督工作基础 开篇布局，首先是要找准监事会的职责定位。现有法律框架 下监事会 “监督”是个比较原则的概念， 监督的目的是什么， 监督什么，靠什么监督，监督重点放在哪些方面，作用如何 发挥，如何处理好与股东、董事会、高管层的关系，一切都 得从头摸索。建设银行监事会结合银行业的特点，借鉴国外 . . 公司治理运作的经验，总结原国务院外派监事会的做法，主 动听取股东等有关方面的意见，逐步理清了工作思路：监事 会作为公司治理中专职监督职责的机构，既要保持相对独 立，发挥监督制衡作用，同时也要始终把促进和支持银行稳 健发展作为监督的出发点和落脚点；既要与审计、纪检监察 和管理部门密切配合，同时也要发挥自身的独特优势，从公 司整体视角谋大局、议大事，把监督重点放在监督公司重大 经营决策、经营活动，银行财务、风险管理与控上面，把注 意力放在监督董事会、管理层及其成员履职尽职情况上面。 其次，制度建设先行，规自身运作。落实《公司法》确定的 监事会职责，需要建立具有可操作性的制度规。建设银行制 订的银行章程，将监事会的职责定位加以细化和固化，在此 基础上，又制订了《监事会议事规则》和监事会专门委员会 工作细则，并根据监管要求制订了一系列配套的制度办法， 如《外部监事制度实施办法》 、《监事会聘请中介机构暂行办 法》、《监事会对董事会、高级管理层及其成员履职监督与评 价办法》和《监事会及其成员履职评价办法》等，明确了监 督的重点和方式方法，规了监督的工作流程。在开展监督工 作的过程中，建设银行监事会注重总结部运作、工作沟通等 方面的成功经验， 逐步形成了获取信息资料、 分析监督信息、 组织日常监督和反馈监督意见等一整套方法和渠道。制度办 法和工作规来自监督工作的实践和探索，反过来又成为监督 . . 工作的重要依据和指南，为监事会依法履职和有效运作打下 了坚实基础。 再次，科学合理的组织架构、人员构成是确保监事会工作质 量的必要前提。监督工作涵盖面广，分为不同的专业领域， 鉴此，建设银行监事会设立了两个专门委员会 财务与部 控制监督委员会、履职尽职监督委员会，各有侧重地组织、 落实不同的监督事项，以预审拟提交监事会的重要议案、与 相关方面沟通具体监督事项、组织开展专项调研检查等方式 协助和支持监事会工作。建设银行监事会成员中既有资深的 银行管理人员，也有熟悉基层情况的代表；既包括股东代表 监事和职工代表监事，也引入了具备法律、金融等方面专长 和代表社会公共利益的外部专家， 搭配合理， 整体素质较高。 为了保障监督工作的连续性，把基础工作做实做细，监事会 专门组建了自己的工作机构，负责具体监督事项的实施，实 现了会议议事与日常监督的无缝衔接，这种组织设置模式如 今已经在银行业上市公司监事会得到普及。 二、切实履