最新版公司或企业财务部岗位流程图及廉洁风险点.docxVIP

精选资料 精选资料 车间、部室工作目录 单位名称 财务部 业务类别 经营管理 业 务 目 录 组织制定本公司内部财务规章，并负责贯彻实施 监督、指导公司各项财务制度执行情况，坚决抵制不合理的开支 经济计划、经济合同审核 组织月度、季度和年度的经济活动分析资料及全面预算指标分解 了解掌握税收政策法规变化，积极宣传税收知识 审核报销、资金收管理、成本核算管理 生产基建核算、存货管理、固定资产管理 物资消耗定额管理制度 车间核算与考核 计划统计管理,投资控制 责 任 主 体 财 务 部 岗 位 职 责 目 录 财务部部部长长冈位职责 财务部部副部长岗位职责 成本核算管理冈位职责 税金管理岗位职责 审核报销管理岗位职责 计划统计管理岗位职责 出纳岗位职责 行 使 依 据 财 务 部 岗 位 职 责  岗 位 制 度 目 录 财务部工作职责 财务核算制度 财产管理及清查制度 会计内部控制制度 现金管理制度 银行存款管理制度 存货定额管理制度 固定资产管理制度 物资消耗定额管理制度 会计人员工作交接制度 会计档案管理制度 全面预算管理制度 编 制 部 门 财 务 部 单位负责人签字： 填报人: 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 财务部长 工作业务流程图 填报人:单位负责人签字: 填报人: 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称财务部岗位、工种财务副部长 单位名称 财务部 岗位、工种 财务副部长 工作业务流程图 ? 」 落实各项财务制 * 度执行-坚决抵 k ? 七卄、日卄立R Id TH国仝 协 * 协助部长开展全 助 ? 部 k 负责落实月度、 长 季度和年度的经 管 及时了解掌握税 ? ―理 P 收政策法规变 化积口极宣传税 ? 负责基本建设的 ? 会计核算 总账 ? 1 l^^-r 5 丿屮、入以 指导、监督会计人员审核报销、资金收支结算 指导，监督出纳，和其他会计的业务工作 组织部室人员学习会计规章制度 加强会计人员安全意识学习 对标管理工作 风险控制落实 向部长汇报经济运行状况 提出合理化建议 指导税收的计提、申报与缴纳工作。及时向全 加强与税务部门联系沟通，积极参与税务检查 投资计划控制落实、核算管理 配合协调基本建设竣工决算 单位负责人签字: 填报人: 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 成本会计 工作业务流程图 进行有关成本管理工作，车 间材料员核算员的培训工 *■审核公司各项成本的支出, 每月末进行费用分配，及时 与生产、销售部门核对在产 保管好成本计算资料并装订 完成部门领导临时交办的工 单位负责人签字: 填报人: 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 税务会计 工作业务流程图 单位负责人签字: 填报人: 车间、部室、岗位业务流程图  车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 计划统计 工作业务流程图 填报人:单位负责人签字: 填报人: 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称财务部岗位、工种 出纳 单位名称 财务部 岗位、工种 出纳 工作业务流程图 保管好各种空白支票、票 据、印鉴，银行预留的法 人印鉴章、出纳收、付讫 *管理各种票据、印鉴、保险柜钥匙，保证 负责资金计划编制上报工作，并及时找相 关领导审批签字，以保证公司正常业务需 *完成部门领导交办的其 单位负责人签字: 填报人: 车间、部室廉洁风险填报表 车间、部室廉洁风险填报表 精选资料 精选资料 单位名称 财务部 责任人 主要工作 1.财务核算 2.成本核算 3.米购4.物资进出库 5.仓库盘点 6.资金支付 7.费用报账 8.工资薪金支付 9.软件及固定资产购置 对外业务 联系点 1.税务部门 2.审计部门 3.米购供应商 4.产品采购商 5.各类融资代理机构及银行 风险类别 风险表现形式 风险等级 车间、部 室职责 风险 可能存在违反财务管理制度，为部门、他人或对外单位，谋取利 益，提供“方便”，导致不廉洁行为发生。 业务流程 风险 在业务环节中，可能存在资金审批计划程序简化，把关不严， 导致不廉洁行为发生。 在业务环节中，可能存在违规改变资金用途、扩大使用范围， 导致不廉洁行为发生。 在业务环节中，可能存在人为制造结算障碍，谋取个人利益等 不廉洁行为。 制度机制 风险 可能存在财务管理制度不完善，监督检查机制不健全，导致不廉 洁行为发生。 外部环境 风险 可能存在利益诱惑或其他非正常影响，部门管理不到位，遵守财 务管理制度意识下降，导致不廉洁行为发生。 精选资料 精选资料 其他 风险 可能存在管理庸、懒、散现象，导致部门行为失范，作风不正， 私欲膨胀的不廉洁现象。 法制意识淡薄，学习意识不强，违反廉洁从业有关规定。 单位负责人签字： 填报人: