企业访谈记录.docVIP

PAGE PAGE 5 访谈一 被访人：方正互联融资顾问 时间：2018年12月24日 9:00-11:00 地点：方正互联财务顾问办公室 访谈人： 记录整理人： 访谈纪要： 1．方正的文化？ 答：总体不错，人员敬业，相互之间勾心斗角少，公司领导有权威性，自己感受不错。 2．这次成功增发融资的意义? 答：改善了资产负债率，对财务报表是有好处的 银行贷款容易多了，并可以以较低的利息得到贷款 3．怎样提高资金使用效率？ 答：对策少，现在一级市场的申购较难。 控制资金的需求 贷款时提出条件，以获得最优惠的贷款 协议存款的利差 4.融资国际化的问题？ 答：方向是国际化或是国际标准，但外资是否进来并没有太大意义 国内客户是完全可以支撑我们的，是否国际化意义不大 5．融资核心竞争力？ 答：很难说有强的核心竞争力 6．上市公司的融资运作模式是否可移植到其他二级公司？ 答：资产情况、股权结构、资源情况不同的制约 7.您通过什么方式来学习营运资金的理论？ 答：一般情况下是通过书本、报纸、网络等知道营运资金及其管理的一些知识，还有些是在实际情况中有了更深的体会。 8.您觉得应该怎么来预测资金需求量？ 答：资金需求量应根据公司的实际经营情况，结合资金所用用途来预测。 9.您如何看待企业对资金的管理？ 答：企业对于营运资金的管理是非常重要。一个企业要维持正常的经营就必须要拥有足够的资金，用来经营运作。 10.您认为有效的对营运资金进行管理这一做法，对公司运营有着怎样的作用？ 答：对于提升企业资金使用效率，保障企业持续经营以及充足的资金供给，降低财务成本与财务风险有很大意义。 11.您认为营运资金需要专门专人进行管理吗？ 答：没有太大必要，由财务经理及手员工负责即可。 12.您有考虑过营运资金不足对公司的风险性吗？ 答：以前没考虑过，不过就目前公司营运资金问题，资金不足还是会对公司产生很大风险的。 13.您认为营运资金管理重要吗？ 答：重要。强化运营资金使用效能,多样化运营资金使用方式对于企业的发展大有很大意义 14.加强营运资金管理的目的是什么？ 答：对公司的流动资产及流动负债的管理，主要为规避风险、增加价值、提高效率、完善制度。 15.您认为资金管理重点在哪？ 答：运用和筹措的管理 访谈二 被访人：方正互联融资助理 时间：2018年12月25日 9:00-11:00 地点：方正互联财务办公区 访谈人： 记录整理人： 访谈纪要： 1．18年融资金额？ 答：大概3亿4 2．公司财务状况？ 答：流动资金周转，资产负债率，将近90% 3．信用情况？ 答：信用额度，四个亿， 4．产品成本？ 答：分两块，核算与管理日常核算，材料会计岗位，管理这块，这块相对而言比较弱化，日常的监督和参与企业的生产经营活动预算依据主要是参考过去两年的经营消耗指标与费用指标，没有相应的流程，直接报老总，执行有一些偏差，还比较大，有一些不可预见的费用，例如销售费用超支的比较多，幅度比较不大，运费上涨影响比较大； 5．如何应对偏差？ 答：偏差没有控制粗犷的预算，去年才开始搞，原来没有预算，没有年中调整，没有严格执行一个方面是执行，一个是部门考核情况，编制预算的基础工作也要做好有些费用呈正比增长，固定费用增长不大，没有财务活动分析设备部管固定资产，流动资产，应收应付，专门有记帐与复核，应付职能在采购部，应收在销售部，办理入库手续，部分打预付款，部分是货到付款，采购部计划员每周报一次用款计划，计划员——主管——分管副总——财务——老总。 6．您认为对营运资金的管理对于企业来说重要吗？ 答：一般吧 7．您觉得贵公司营运资金运用效率如何？ 答：相对来说运用效率比较低吧 8．您觉得公司在营运资金运用效率低体现在哪些方面？ 答：流动资产周转缓慢，商品车有时会积压 9．公司的债务结构合理吗？ 答：比较合理，但还不是很完善。 10．您觉得应怎么保持公司的流动资产与流动负债的比例？ 答：通过与生产厂商沟通协调获取政策支持(如延期付款、信用赊销等)或者采用行之有效的促销方案来缓解资金周转压力、调整资金结构。 11．公司目前的营运资金充足吗？ 答：不充足，有短缺的时候。 12．您认为目前公司整车库存数量合理吗？ 答：不合理，数量过多 13．您觉得造成上面的原因是什么？ 答：公司追求销售总数量、扩大销售规模而盲目增加汽车整车的库存数量，这样会平均资金成本上升、财务风险陡增，还会造成经销商现有资金的大量闲置。 14．您对公司营运资金的管理有什么建议？ 答：加强这方面的管理，注重彼此比重。 15．请问采访后您的感受是什么？ 答：我要多学习关于营运资金管理方面的知识，我得知识还是太浅薄了，会计不光是做账，在管理方面也要了解和学习。 访谈三 被访人：方正互联资金主管 时间：2018年12月2