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报销制度范本 目录第一篇：报销制度第二篇：报销制度第三篇：报销制度第四篇：费用报销制度及报销流程第五篇：财务报销制度及报销流程范本正文第一篇：报销制度费 用 报 销 制 度为了加强企业的财务治理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合企业的具体情况，特制定本制度一、借款的审批权限企业员工因工出差预借差旅费，应填写“借款单”并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，送企业总经理批准，方能借款；二、报销单据的填写严格财务收支审批制度，企业发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数，报销金额，为了分清负责，不同人员支出的不同的业务费不得混淆在一张报销单上.。任何经费的报销必需由两人以上的签字，即经办人、审批人等。三、支出相关部门的审核对所有报销内容，相关部门经理，必需就其合理性及必要性进行审批。具有审批权限的人员，不得签涉及本身的费用，其费用由同级人员审核，再交由上级主管负责复审。▲差旅费：于返回的3天内报销，超过规按时间期限仍未报账，每天罚20元，票据不全或涂改的每次罚100元。出差人员严格按照规定报销，单人出差，有到达不同地点、不同事由的须分别填制报销单，合并一起报销。集体出差者，同去同回，谁借款，谁报销。非同去同回的，各自分别报销。出差人员可以按照出差的时间按序列一份出差明细单，以便利各部门经理对差旅费的审核。▲住宿费：普通人员出差