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PAGE PAGE 6 双柏县广播电视台 关于杨建安同志任双柏县广播电视台台长期间经济责任问题整改情况的报告 双柏县审计局： 收到你局双审经责征（2017）1号后，我台领导高度重视，立即责成相关财务人员，对我台2013年1月1日到2017年6月30日期间的财务执行情况进行自查、核对，并就2017年单位法人离任审计和2017年财务检查中发现的会计核算不规范、未代扣代缴个人所得税等问题进现了认真的梳理并进行了整改，现将整改和落实情况报告如下： 一、双柏县广播电视台基本情况和财务执行情况： 2012年10月，双柏县广播电视台从双柏县文体广电旅游局中独立出来，成为财务、人事独立的股所事业单位，执行事业单位会计制度。2016年底单位内设5个职能中心股室，其中：股室1个（台办公室、总编室），中心3个（新闻中心、节目中心、技术中心）。根据《双柏县人民政府关于双柏县广播电视台体制改革实施方案的批复文件，共核定双柏广播电视台人员编制数34人（事业工勤编制3人、事业编制31人）。2016年末本单位有财政供养人员31人,其中：在职人员30人（事业专技人员22人、工勤人员8人），退休1人，长期聘用人员1人。根据部门决算工作的有关要求，2016年底我单位列入年终决算人数为31人，其中：在职人数30人（事业专技人员22人、工勤人员8人），退休人员1人。 双柏县广播电视台财务设会计、出纳各一名，会计核算执行事业会计准则; 财务核算方式：独立核算;做账形式：电子做帐（保会通软件）；税收征管方式:查帐征收;主管税务机关：双柏县地方税务局一分局。广告所得归属财政部门非税收入管理。 二、问题整改及落实情况： （一）关于资产出租方面存在的问题： 1.违规出租房屋及广播电视台发射台的问题 根据《行政事业单位国有资产管理办法》第二十七条之规定，“行政事业单位处置资产，包括调拨、转让、报损、报废等，应向主管部门或同级财政国有资产管理部门报告并履行审批手续，未经批准，不得随意处置”，现做如下整改：县广播电视台于2017年4月间向县财政国有资产管理部门报告，递交补办、履行审批手续，今后杜绝类似问题再次发生。 2、应缴未缴且坐支非税收入20000.00元。 县广播电视台出租房屋及广播电视台加挂天线租金2万元（2014年10000.00元，2015年10000.00元）未直接收取和缴入县财政，而是作为广播电视台职工个人的电话费补助，由中国联通网络通信有限公司直接打入职工的电话卡。县广播电视台对此问题已经同县财政局国资股汇报对接，并按相关规定作了登记，并按照有关财经法规进行了认真整改落实，坚决杜绝类似问题再次发生。 3、违规发放职工个人电话费20000.00元。 我台对违规发放职工电话费20000元以及时清退收缴，并于2017年6月28日按相关规定上缴省财政厅国库。（上缴收据复印件付后）同时，认真反省，汲取教训，并按照有关规定进行了认真整改落实，坚决杜绝类似问题再次发生。 （二）财务管理方面存在的问题 1、超标准、超范围支出 （1）差旅费报销不规范，且多报差旅费4000.00元。通过此次审计和2017年财务检查后县广播电视台已对此问题多次召开会议，对单位人员下乡、出差作出了严格要求:下乡采访和出差必须有采访通知和领导签字的派车单，报销人员需持采访单和派车单严格按《双柏县人民政府办公室印发双柏县行政事业单位差旅费管理办法的通知》双政办发[2012]10号之规定到财务室报销差旅费。 （2）多发独生子女费2280.00元。县广播电视台在工资发放中因不掌握职工子女的实际出生年月导致超时限多发13名职工的独生子女费2280.00元。县广播电视台重新学习了《云南省人口与计划生育条例》，及时清退了13名职工在工资中多发的独生子女费2280.00元，并于2017年6月28日按相关规定上缴省财政厅国库。（上缴收据复印件付后） （3）违规购买土特产品16422.00元。 （4）违规购买香烟600.00元和高档场所消费1350.00元。 （5）违规发津补贴23100.00元。 （3、）（4）（5）条问题主要出现在2013至2014年，县广播电视台责成相关人员对此事作认真、深刻的反省并作出检查，学习公务接待的相关规定，并进行积极整改，坚决杜绝此类问题的再次发生。 2、原始支付凭证不规范 （1）就餐五节的对象、事由、人数；一餐附多地域、多餐馆发票，有的就餐发票无印章。 此问题2013-2014年极为普遍，我台于今年年初对公务接待进行了重新规范，接待须持接待单位来函，报销接待发票须附接待单位来函和接待清单以及参与接待的经手人、法人二人签字方可报销。同时加大监管力度，进一步规范财务管理，杜绝此类问题的再次发生。 （2）县广播电视台向京城科技购买办公用品47191.00元，