财务部工作职责.docVIP

PAGE PAGE 2 黔南州农业机械有限责任公司 财务部工作职责 QNNJ05-2008 1目的 明确部门的工作职责、权限，与其他部门的关系，检查与考核，促进部门更好地履行工作职责。 2适用范围 本制度适用于财务部 3部门工作职责 3.1贯彻执行国家有关财政、税务、金融、财务管理的方针、政策、法律、法规和制度，维护财经纪律，遵守公司规章制度。 3.2负责根据公司经营性质和需要，确定会计科目，并按国家法律法规的要求结合公司经营的实际情况如实、准确、及时做好各科目及账户会计核算工作。 3.3负责经营中资金的筹集、投放、使用、回报及分配等财务管理的总体策划及日常管理工作。 3.4负责根据国家财政、税收和金融政策，做好融资、投资及税收的策划及控制管理工作，努力提高公司经济效益。 3.5负责建立健全公司财务、会计核算、稽核审计、会计档案等相关制度，检查并督促各项制度的执行情况。 3.6负责往来帐款的管理，建立健全往来帐款清算制度，做好各往来帐款的执行和清查管理，确保公司资金安全有效运行。 3.7负责编制公司年、季度的财务指标计划，定期检查、考核执行情况，结合经营实际，及时调资和控制计划的实施。 3.8负责按时向公司领导和相关部门报送财务报表和会计报表，做好年度会计决算工作。 3.9负责固定资产的专项资金管理，会同其他部门办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核工作。定期组织盘点和对帐，做到帐、卡、物相符。 3.10负责流动资金管理，根据各部门性质，合理分解资金占有率，有计划的使用资金。 3.11负责编写财务分析及经济活动分析报告，提出意见和建议，保障公司资金安全运作。 3.12负责定期组织各相关部门进行盘点及对帐，做到帐、卡、物相符。负责公司废旧物资出售款项的核收，建立健全废旧物资台帐，按规定对废旧物资处理情况进行检查和考核。 3.13负责公司商品核算工作，制定规范、适合公司经营性质的核算方法，逐步推选公司内部二级或三级经济核算方式，指导核算工作，做到成本核算标准化，费用控制合理化。 3.14负责公司资金缴、拨按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银 2008年 6月 10日 柯杨 批准 自 2008年 6 月 11日实施 行存款日记帐，保管库存现金，保管有关财务印章、空白收据、空白支票。 3.15负责会同公司相关部门理顺与各分公司的产权关系，利益分配关系和财务关系。 3.16负责建立健全部门内部管理制度，夯实部门基础管理工作，促进部门工作职责得以有效实施。 3.17负责开展部门岗位优秀员工评比活动等相关工作。 3.18完成公司领导交办的其它工作。 4权限 4.1对资金的筹措和使用有建议权。 4.2有权参与重大合同的签订。 4.3有权拒绝受理不合法、不真实的原始凭证。对汇载不准确，不完整的原始凭证予以拒收或要求更正、补充。 4.4对违反财务制度的收支有权拒绝办理，对制止无效和无办纠正的事项有权向上级报告，请求处理。 4.5有权对各部、各分公司的业务台帐进行检查，对未建立或不完善的业务台帐部门，有权检查与考核。 4.6有权参加各类经营会议，参与公司经营决策。 4.7有权行使公司赋予的其它管理权限。 5 相互关系 5.1向下列单位提供资料。 5.1.1向公司领导和相关部门提供年、季财务计划和财务报表。 5.1.2向综合部报送年度工作计划、总结及人事、培训、相关资料。 5.1.3向公司领导、各部门提供所需资料。 5.2下列单位须提供资料 5.2.1各部、各分公司提供销售报表。 5.2.2各部、各分公司提供物资盘点统计表。 5.2.3各部、各分公司提供财务作帐所需统计、会计票据及资料。 6 检查与考核 6.1接受并配合综合部按公司制度进行检查与考核。 6.2接受并配合其他部门的检查与考核。 7 附则 7.1本制度由综合管理部起草并负责解释。 7.2本制度由总经理批准并实施。 7.3本制度实施之日起执行，原制度同时废止。