信用社主办会计自查报告.docx

范文最新推荐 范文最新推荐 PAGE PAGE # / 9 信用社主办会计自查报告 根据实施的方案，在社领导的组织下，我利用工余 时间，再次认真地学习了我社制定的《XX市XX农村信用社会计、出 纳员与复核员岗位职责暂行办法》、《XX市XX信用社会计出纳人员违 规处罚实施细则》、《XX市XX农村信用合作社安全保卫工作管理实施 细则》、《XX市XX农村信用社经营管理指标百分制考核办法》、《XX市 XX农村信用社会计出纳人员操作规程》、《XX市XX农村信用社20XX 年度财务费用管理实施办法》、《XX市 XX农村信用社干部职工劳动管 理与违规处罚实施细则》等规章制度和操作规程。通过学习，加深了 对各项规章制度和操作规程的印象， 我对照相关的条例，对自己一年 以来的工作、学习和生活一一进行了回顾，目的在于查找操作中的漏 洞和薄弱环节，以便于及时补缺补漏，及时整改，逐步完善。下面， 我对自己的工作学习和生活进行一次全方位的自查。 一、业务方面 1、一年多来，本人担任XX农村信用社主办会计一职，在社主任的领 导下，负责本单位的会计、出纳工作，协调、理顺内部各岗位之间的 关系。但是在应经常向主任汇报会计、出纳工作情况及内勤人员的思 想、行为情况方面做得不够好，不够主动及时向主任提供这方面的信 息。为使辖内的会计、出纳工作日趋规范，能够随着业务的发展，按 照新的业务操作流程和规范，结合本社的实际情况，及时制定适宜的、 统一的操作规范，以加强内部管理。但是由于我社人员配置较紧，无 法经常组织会计、出纳人员集中对业务进行培训。 有些规定只能以书 面的形式下发到各个网点，交由各人各自学习，这就容易造成内勤人 员关于业务操作方面理解不一致，会出现个别岗位能力较为薄弱的现 象。 2、 作为信用社的主办会计，既是会计辅导员，又是二级稽查员，我 在抓好各项内控制度的落实的同时， 能及时发现、解答和解决业务中 碰到的疑难问题，做好事前辅导。能坚持每月不少于一次的会计辅导 与检查，及时发现工作中存在的问题与薄弱环节，及时提出整改意见， 督促当事人积极采取措施加以防范与整改，并及时向主任汇报发现的 问题，取得领导的支持，以使各项制度的执行更加到位。但是有时因 为事务繁忙，时间安排不够合理，由于时间有限，对网点的会计辅导 与检查的力度与深度不够。根据联社的相关制度，结合我社的实际情 况，编制检查评分表，明确奖罚，年终依据评分情况进行奖优罚劣， 以此激励会计出纳做好本职工作。 3、 作为主办会计，我能认真核算各项财务收入，严格成本管理，认 真组织会计核算，正确反映和评价经营成果，为主任的经营决策提供 数据。 4、 认真做好全辖重要空白凭证的管理。能严格按照重要空白凭证的 领用手续，做好网点重要空白凭证的领用登记、出库。合理安排各网 点和存量。每月坚持不少于一次的帐实检查，确保凭证的使用、销号 有序、正规，避免出现遗失。 5、 能按照制度规定做好以下日常工作： 一是正确提取各项费用；二是 做好各网点的传票、会计档案的收集、登记、保管工作 ；三是结息日 做好各网点结息的辅导和事后监督工作；四是及时核对内部帐，督促 会计做好内外帐户、总分帐、往来帐、帐户余额的核对工作 ；五是能 及时、准确地完成各种会计报表的编制。六是每季度对财务收支情况 进行详细的分析，便于主任的经营决策。 6、 能够严格执行会计、出纳、结算、财务制度和会计、出纳操作规 程，坚持会计工作的十六项基本规定，保证会计核算达到五无、六相 符。 7、 能加强内部资金和固定资产、零星小额资产的管理。根据实际情 况，合理制定各网点的库存限额，在保证资金安全的同时，最大限度 地压缩现金资产的占用。按照有关规定，能加强固定资产购建项目的 管理，做到有计划、有审议、有报批。定期对固定资产盘查，严格控 制固定资产的规模。但是对闲置的固定资产不能及时做到盘活或处 理，比如位于XX新圩的商住土地，已闲置多年未加以妥善的处理。 对于微机、终端设备、各类机具以及其他零星的低值易耗品，能够参 照固定资产的管理，建立帐、簿、卡，但是这些物品因实际需要在网 点之间或领用人之间进行调剂后，不能做到及时登记，有些物品损坏 后，也未能及时进行处理。 8能够严格遵守财经纪律及财务制度，一切开支按照标准实行，需 要上报审批的财务费用均待联社批复后才出帐列支；报销费用严格执 行经办、证明、主任双签制度，确保每一笔开支真实、合规。帐务处 理严格按会计制度进行，保证会计处理正确、清楚，对违反财务制度 的人和事，能坚持原则，敢于抵制，并及时反映和汇报，自觉维护财 经纪律。 9、 随着信用社业务不断的发展，各种业务水平不断提高。我深知要 做好主办会计，一定要有熟悉的业务知识，才能做好会计辅导工作。 因此我在熟练基本功的同时，注重对新业务知识的学习