信用风险防范及案例分析讲解.pptVIP

2012 年 11 月 14 日 ? 2012 年 1-10 月出险概况 ? 中间商风险分析 ? 妥善应对买方索赔 ? 积极应对破产风险 ? 出口信用保险理赔注意事项 ? 2012 年 1-10 月出险概况 ? 全国：新增报损案件 5509 宗，比增 30% ；新增报损 金额 17.83 亿美元，比增 14.30% ? 厦门：新增报损案件 242 宗，比增近 40% ；新增报 损金额 2605.84 万美元，比增近 1.1 倍 ? 开证行拖欠、买方破产案件金额增长最为显著 ? 北美、亚洲风险上升显著 ? 非洲、大洋洲受个案影响出现大幅波动 ? 欧洲出险情况总体保持平稳 ? 拉丁美洲报损金额下降，但巴西风险需要注意 ? 警惕伊朗风险 ? 2012 年 1-10 月，伊朗买方报损金额 1293.05 万美元 ? 涉伊朗业务的阿联酋买方报损金额 396.11 万美元 ? 占亚洲报损金额的半数，全部报损金额的三成 ? 因核问题遭受制裁，汇款路径存在障碍 ? 货币贬值，通货膨胀严重，付款能力下降 ? 丰富多彩的中间商 ? P 公司下订单给 H 公司 ? H 公司按照 P 订单的内容下订单给国内企业 ? 国内企业发货给 P 公司 ? P 公司付款给国内企业 ? 国内企业付佣金给 H 公司 ? 买方到底是谁？ ? 分清代理与买方 ? 合同方的自我定位 ? 清晰的两程贸易关系 ? 下家直接付款、佣金关系需警惕 ? 中间商的表现形态 ? 两程贸易关系 ? 经销商 ? 代理（中介） ? 清关公司 ? 神秘的第五类 ? 两程贸易关系：下家的传声筒 ? 厦门某出口企业向德国出口货物 ? 合同买方为香港公司，下家为德国公司 ? 德国公司收货后提出质量问题，香港公司以此为 由拒付，要求出口企业与德国公司进行协商 ? 其他下家业务正常付款 ? 需要了解下家的信用状况 ? 经销商：又爱又恨 ? 厦门某出口企业向巴西出口货物 ? 经销商以资金困难为由要求延期付款 120 天 ? 经销商同时提出后续出运需求 ? 出口企业陷入两难 ? 经销商多元化，灵活的债务偿还方案 ? 代理（中介）：道德风险 ? 厦门某出口企业通过中介与买方交易 ? 买方收货后将货款支付给贸易中介，中介拖欠货 款未付 ? 贸易合同中未对还款路径进行约定，中介一直以 被保险人贸易代表的身份与买方联系 ? 货物流、资金流避免通过代理（中介） ? 明确授权范围 ? 代理（中介）：信息不准确 ? 厦门某出口企业向加拿大出口货物，买方提出严 重的质量问题 ? 代理阻挠出口企业赴加考察货物情况，表示货物 情况不严重 ? 检验报告显示大比例腐烂，买方要求大额扣款 ? 代理否认此前的表态 ? 以明确的买方意见作为判断依据 ? 清关公司 ? 厦门某出口企业向乌克兰出口货物，货物到港后 未付款赎单 ? 合同由乌克兰清关公司签订，实际买方为土耳其 公司 ? 乌克兰公司不配合，也无偿付能力 ? 争取与实际买方签订合同，或实际买方提供担保 ? 神秘的第五类：垫资的诱惑 ? 厦门某出口企业经由个人 L 与越南 T 公司签订贸易 合同，以向国内工厂支付货款的方式向 L 提供垫资， T 公司付款后收回垫资货款并获利 ? L 通过其在越南的合作公司委托 T 公司代理进口货 物，伪造出口企业声明函（同意合作公司付款后 T 公司才负有还款义务） ? 风险发生后 L 逃匿 ? 贸易单证所体现出来的只有国内工厂与出口企业、 代理企业与 T 公司、 T 公司和 L 合作公司三对贸易关 系 ? L 完全逃离在贸易环节之外 ? 跳出三界外，不在五行中 ? 将实际买方和垫资的实际债务人直接纳入表面的 贸易关系 ? 妥善应对买方索赔 ? 厦门某出口企业向西班牙买方出口货物 ? 买方提出质量问题，出口企业不认为货物存在问 题，但从合作的角度同意给予折扣 ? 和解方案未达成，买方抓住出口企业曾同意的折 扣不放 ? 后期调查和追讨遇到困难 ? 适当的折扣表述 ? 不存在质量问题，从双方合作及尽快解决问题的 角度给予折扣 ? 确认折扣后买方应付款项及付款期限 ? 如买方逾期未付款，折扣失效 ? 严谨合同用语 ? 厦门某出口企业向澳洲出口一批货物 ? 买方提出存在迟