酒店可行性研究.docxVIP

2收到的税费返还 3 收到其他与经营活动有关的现金 4经营活动现金流入小计 5购买商品、接受劳务支付的现金 6 3850000 支付给职工以及为职工支付的现金 7 3424000 支付的各项税费 8 4478600 支付其他与经营活动有关的现金 9 2000000 经营活动现金流出小计 10经营活动产生的现金流量净额 11二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资收到的现金 13 取得投资收益收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 15 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 收到其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 104000000 投资支付的现金 20 500000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 23 104500000 投资活动产生的现金流量净额 24 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资收到的现金 26取得借款收到的现金 27 5200000 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29偿还债务支付的现金 30 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 支付其他与筹资活动有关的现金 32 筹资活动现金流出小计 33 筹资活动产生的现金流量净额 34 四、汇率变动对现金的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36加：期初现金及现金等价物余额 5000000 六、期末现金及现金等价物余额 38 183495000 7.4 财务分析 财务净现值 财务净现值 （ FNPV ） 是指按设定的折现率 i 计算的项目计算期内各年净现金流量的现值之 和。计算公式为 公式中： CI 为现金流入量 CO 为现金流出量 为第 t 年的净现金流量 n 为计算期年数 i 为设定的折现率 银行短期借款（ 1 年期）利率为 5.31% ，长期借款利率为 5.94% 。考虑到目前资金成本较低， 以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，本着稳健的原则将 i 取 12% （下同） ，此时， FNPV=1250.24 （万元） ，远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。 第八部分 环境保护与安全保证 本酒店致力于建立 AAA 级绿色环保酒店，自觉贯彻环境保护法律、法规，不对周边环境造 成污染； 酒店经营不产生扰民问题， 采用清洁燃料， 不烧原煤； 不经营国家明令禁止的野生动植物食 品； 不使用一次性发泡餐盒和造成资源浪费的一次性餐具， 餐具有完备的消毒措施； 积极经 营绿色无污染食品， 做到餐桌无公害； 提倡节约， 能主动建议顾客带走剩余食品； 环境整洁、 空气清新， 体现绿色风格；服务员服饰整洁， 室内外设置有环境公益宣传画或警语；推行标 准化管理，符合卫生防疫标准 8.1 、建立绿色酒店：是在酒店建设和经营管理过程中 J 坚持以节约资源、保护环境为理念 J 以节能降耗和促进环境和谐为经营管理行动 J 为消费者创造更加安全、健康服务的酒店。 8.2 、本绿色酒店的核心是：为顾客提供舒适、安全、有利于人体健康要求的绿色客房和绿 色餐饮，并且在生产经营过程中加强对环境的保护和资源的合理利用。 8.3 、本绿色饭店的含义：绿色饭店的 a 绿色 ，其含义有三层： 第一，提供的服务本身是绿色的。即要为顾客提供舒适、安全，符合人体健康要求的绿 色客房和绿色餐饮等。 第二，服务过程中使用的物品是绿色。要求用于服务的所有物品是安全、环保的。都是 通过正规厂家提供的，有品质保证，并在酒店内部建立厂家信用质量记录。 第三，经营管理过程中注重保护生态和资源的合理利用。 总之，要在确保服务品质的前提下，做到尽量节省能源、降低物质消耗，减少污染物和 废弃物的排放。如在大楼的顶端安装太阳能热水器，给各个客房提供 24 小时安全热水。 8.4 、本绿色饭店的指导思想：以环境友好为理念，将环境友好行为、环境管理融入饭店经 营管理中，贯彻环保、节约、健康和安全的宗旨 J 坚持绿色管理和节约资源 J 建设绿色消费， 保护生态环境和合理使用资源的酒店。 8.5 、本绿色饭店的四个特点：环保、健康、节约、安全。 a. 环保是指酒店在经营过程中减少对环境的污染，实现服务与消费的环境友好。 b. 健康是指酒店为消费者提供有益于大众的身心健康的服务和产品。 c. 安全是指酒店在服务中确保公共安全和食品安全。 d. 节约主要是指在酒店经营过程中注重循环经济，节能降耗，水、电、煤等降耗物质应减少 浪费。 第九部分 营运和管理 9