财务岗位职能职责.docxVIP

岗位描述 岗位名称 总账会计岗 所属部门 财务部 直接上级 财务总监 下级岗位 直辖人数 岗位说明书编号 制作日期 同意日期 　 同意人 　 工作概要 负责企业产品销售 、产成品、应收账款核实和管理。 岗位职责描述 队伍建设和人员管理 岗位职责 职责一:日常账务处理工作 1.天天对出纳移交各类单据,进行分类和分工。 2.审核各岗位会计凭证分录是否正确,金额是否和附件相符。 3.审核业务数据和财务数据是否相符。 4.审核钱、款、帐、物是否异常,立即上报处理。 5.对审核无误凭证,电脑签字, “审核”过账。 6.对各岗位会计工作中碰到疑难问题,进行专业指导。 7.按财务经理要求组织汇总各类数据。 职责二 :日常财务管理工作 1.审核各类费用报销单据,按预算考评口径分类核实。 2.立即查对总账、明细账,确保帐帐相符。 3.立即查对出纳现金银行帐,确保财务帐和出纳流水帐相符。 职责三:涉税业务处理 1.审核增值税进项、销项会计处理是否正确。 2.审核增值税(专用)发票和其它发票是否开具正确。 3.审核各类附加税,是否计提和进行了对应会计处理。 职责四:会计档案、资料管理 1.对审核无误并过账凭证,打印粘贴在对应原始凭证上。 2.月末整理归档凭证、报表及各类明细账。 职责五:期末对账及差错差异处理 1.定时查对业务数据和财务数据,发觉问题立即处理。 2.每个月扎帐后,督促存货盘点,确保留货帐实相符。 3.定时进行固定资产及其它资产盘点,确保资产帐实相符。 4、每个月督促往来帐项查对,确保应收应付帐实相符。 职责六:财务报表编制工作 1.月末进行进销存、财务损益类科目结转,并进行期末结转。 2.月末编报资产负债表、利润表及内部管理报表。 职责七:其它工作 1、按时完成财务经理安排其它工作。 2.参与财务学习和技能培训。 权 限 1、对各岗位会计核实业务统辖权,对全部凭证处理审核权。 2、对本岗位所涉事项(权限内)签字审核权。 工作要求 1、工作认真仔细,主动主动,有较强组织统筹力。 2、立即正确完整地编报各类数据。 3、立即反应和处理工作中出现多种问题。 岗位描述 岗位名称 销售会计 所属部门 财务部 直接上级 下级岗位 直辖人数 岗位说明书编号 制作日期 同意日期 　 同意人 　 工作概要 负责产品(配送)销售 /收入及产成品、应收账款核实和管理。 岗位职责描述 队伍建设和人员管理 岗位职责 职责一:日常会计核实工作 1.依据收入事项,进行正确地分类分级核实。 2.天天凭销售清单财务联审核电脑销售单数量、金额是否正确。 3.天天凭出纳收款单和销售单,查对销售已收应收款,发觉问题立即处理。 4.凭仓库出入库单查对产成品、库存商品明细账。 5.对审核无误销售单进行“审核”过账。 6.按地域、加盟商、部门、产品等分类统计各项数据。 7.期末编制打印收入、折让折扣、返点、产成品、库存商品、应收款明细及汇总表。 职责二 :日常销售管理工作 1.天天查对上一天销售钱、款、帐、货,确保相符无差错。 2.严格控制销售折让,正确计算促销、返点款。 3.定时查对销售往来账,不许可逾期挂账,立即清欠处理。 职责三:会计档案、资料管理 1.经查对无误销售清单,按对应电脑(销售单)编号,抄录归档。 2.和收入相关会计凭证,经总账审核无误后期末统一装订成册。 职责四:期末盘点及报损、报溢单处理 1.定时查对仓库帐和财务帐,期末参与产成品、库存商品实地盘点。 2.对盘盈、盘亏品种,要查找原因,填写报损报溢单。 3.依据同意处理意见,对报损报溢单作对应会计处理。 4、对盘点中轻易出现问题,提出预防改善提议。 职责五:帮助总账会计工作 1.配合总账会计工作,统一编号,统一口径,统一归档。 2.帮助总账会计进行期末进销存、销售成本、收入等结转。 职责六:其它工作 1、按时完成财务经理安排其它工作。 2.参与财务学习和技能培训。 权 限 1、对包含收入事项有知情权,对相容岗位有请求配合权。 2、对本岗位所涉事项(权限内)签字审核权。 工作要求 1、工作认真仔细,主动主动。 2、立即正确完整地提供收入方面数据。 3、立即反应和处理工作中出现多种问题。 岗位描述 岗位名称 成本会计 所属部门 财务部 直接上级 财务总监 下级岗位 直辖人数 岗位说明书编号 制作日期 同意日期 　 同意人 　 工作概要 负责企业原辅材料采购成本和半成品、 产成品产品、 委托加工产品成本核实和 管理。 岗位职责描述 队伍建设和人员管理 职责一:日常成本核实工作 1.审核原辅料入库单,填写单价,计算金额。 2.原辅材料领用,采取移动加权平均法核实(出库)成本。 3.按成本核实内容、程序、方法,进行费用归集和分配。 4.负责“生产成本” 、 “制造费用”等成本类科目标核实。 5.包含多品种生产,