财务相关工作流程.pdfVIP

财务部相关工作流程图 1、帐务处理流程图 审核原始凭 填 制 记 帐 凭 出纳签字 审核记帐凭 记帐 打印凭证 证 证 证 结帐 核 对 明 细 帐 打 印 明 细 帐 月 末 装 订 会 归档 与总帐 与总帐 计凭证 2、财务报表流程图 月末根据总帐编制财务报 财务经理审 编写财务报 报表报送总 对外报送财务报表（税务、 表（月报、季报和年报 核 告附注 经理审核 银行等） 归档 对内报送财务报表（总公 月末装订会 司、集团等） 计报表 3、费用报销流程图 报销人填制 部门领导审 财务经理审 总经理审核 出纳给予报 报销单传递 费用报销单 核并签字 核并签字 并签字 销 给会计 4、货币资金管理流程图 根据审核无误的原 登记现金、 每日下班前核对现金、 每日结帐 填制出纳日 始单据收、付款项 银行存款日 银行存款日记帐 报表 记帐 月末与总帐 月末由会计与银行对帐 核对 并编制银行存款余额表 5、票据及印鉴管理流程图 由出纳购买支票、 根据审核后的凭 出纳加盖财 财务负责人 票据登记簿 汇票等票据 证开具票据 务专用章 加盖私章 上登记 领款人在支票存根及 票据登记簿上签字 6、统计工作流程图 每日各车间 对各车间所 编制统计日 对内报送统 月 末 与 仓 编制统计月 统计将原始 报报表进行 报表 计日报表 库、车间对 报表及说明 报表报送财 核对、分类、 帐 对内报送统 计月报表 7、财产物资管理流程图 1）固定资产及低值易耗品管理流程图 设备科及有 总经理及有 采供部购买 保管员验货 使用单位填 资产投入使 关部门申请 关部门审批 入库 制领用出库 用 并由部门负 建立固定资 建立固定资 资产使用责 定期盘存 产卡片 产台帐 任到人 2 ）机物料等的管理流程图 各部门根据 部门负责人 采供部购买 保管员验货 使用单位填 需要申请 及总经理审 入库 制领用出库